一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。

2.起草财政、税收、国有资产、财务、会计和非贸易外汇收支管理方面的政策措施和管理制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订财政发展战略和中长期规划，指导全区财政工作。

3.分析预测宏观经济形势，参与拟订宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。拟订区与乡镇（街道）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

4.管理财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算，负责政府预决算公开，指导各部门、乡镇（街道）预决算公开。完善转移支付制度。负责财政性资金的综合平衡。

5.负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行彩票管理政策，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

6.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督区级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。研究、制订政府向社会力量购买服务的政策措施；组织政府部门财务报告的编制，汇总编制全区政府综合财务报告。

7.组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，并制定具体管理制度。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责公共资源的统计、分析。

8.负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法，并按规定制定具体管理制度，收取区级国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理具体制度，按规定管理资产评估工作。

9.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责财政投融资评审管理工作。参与拟订区级建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。负责农业综合开发、国债转贷等财政资金管理。

10.会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。

11.拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险。归口管理政府外债，负责利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的全过程监督管理。代表区政府开展财税领域的国际交流与合作。

12.负责管理会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度。对中介机构从事会计代理记账业务进行审批。

13.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

14.负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策研究和财政教育规划，组织财政干部教育培训，提高队伍素质。

15.贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规；拟订地方金融和融资政策，协调引导金融机构为经济社会发展服务，支持重大项目、重点产业融资；拟定金融业发展规划，规范金融秩序；协调处理金融风险防范和化解工作，处置金融突发事件；负责地方金融机构和金融中介机构的管理职责及行业服务工作。　　

16.根据区政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，依法享有国有资产收益、参与决策等出资人权利；承担区属国有企业和国有参股企业国有资产监督管理责任；监督企业工资分配管理工作、承担国有资产评估管理工作、企业负责人收入分配政策的执行。

17.研究制定财政预算绩效管理政策、规划，制定预算绩效目标、绩效运行跟踪监控、绩效评价及评价结果反馈应用的管理制度和实施办法；建立科学合理的预算绩效管理机制和评价体系；指导和监督区级预算部门（单位）开展预算绩效自评，组织实施重点绩效评价及评价结果的抽查和再评价，研究提出评价结果反馈应用的政策。

18.负责机关、所属事业单位的党建工作。

19.完成区委和区政府交办的其他任务。

（二）机构设置

内设机构共12个职能科（室）；直属事业单位：重庆市南川区政府投融资评审中心（重庆市南川区财政国库集中支付中心）。

（三）单位构成

纳入本部门2021年度决算编制的二级预算单位主要包括重庆市南川区政府投融资评审中心（重庆市南川区财政国库集中支付中心），未独立核算。  

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。

2021年度收入合计1,856.54万元，较上年决算数减少41.93万元，降低2.21%，主要原因是基本支出政策性增支、本年度继续开展财政信息化建设等级维护管理及预算一体化准备工作，相关费用增加。

年初结转和结余74.14万元，较上年决算数增加74.14万元，增幅100%，主要原因是开展预算一体化建设、财政信息系统等级保护2.0升级改造工作等项目，经费在下年度结转使用。

支出总计1,930.69万元，较上年决算数增加33.22万元，增幅1.8%，主要原因为：一是人员变动及政策性增资社会保险缴费等相应增加；二是上年度用财政专户资金安排有关支出项目；三是开展预算一体化建设、财政信息系统等级保护2.0升级改造工作等。

年末结转和结余13.06万元，较上年决算数减少61.08万元，下降82.4%，主要原因是上年度基本完成财政信息化建设等级维护管理及预算一体化准备工作，因而年末结转相关费用减少。

2.收入情况。

2021年度收入合计1,930.69万元，较上年决算数增加33.22万元，增幅1.8%。主要原因是开展预算一体化建设、财政信息系统等级保护2.0升级改造工作等。其中：财政拨款收入1,930.69万元，占总收入的100%。此外，未使用非财政拨款结余。

3.支出情况。

2021年度支出合计1,917.62万元，较上年决算数增加94.30万元，增加4.9%。其原因一是人员变动及政策性增资社会保险缴费等相应增加；二是上年度用财政专户资金安排有关支出项目。其中：基本支出1,497.52万元，占总支出的78.1%；项目支出420.10万元，占总支出的21.9%；无经营支出。此外，无结余分配。

4.结转结余情况。

2021年度年末结转和结余13.06万元，较上年决算数减少61.08万元，下降82.4%，主要原因为开展财政信息化建设、财政专网接入改造升级等费用结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1,917.62万元，与上年相比，财政拨款收入增加20.15万元，增幅1.1%，主要原因是人员变动及政策性增资社会保险缴费等相应增加，以及开展预算一体化建设、财政信息系统等级保护2.0升级改造工作等。财政拨款支出总计1,917.62万元，较上年决算数增加20.15万元，增幅1.1%，主要原因为：一是人员变动及政策性增资社会保险缴费等相应增加；二是上年度用财政专户资金安排有关支出项目；三是开展预算一体化建设、财政信息系统等级保护2.0升级改造工作等。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1856.54万元，较上年决算数增加20.15万元，增幅1.1%。主要原因是人员变动及政策性增资社会保险缴费等相应增加，以及开展预算一体化建设、财政信息系统等级保护2.0升级改造工作等。较年初预算数减少180.12万元，减少8.6%，主要原因是因疫情影响，削减相应支出。

此外，年初财政拨款结转和结余61.08万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1,917.62万元，较上年决算数增加20.15万元，增幅1.1%。主要原因是人员变动及政策性增资社会保险缴费等相应增加，以及开展预算一体化建设、财政信息系统等级保护2.0升级改造工作等。较年初预算数减少180.12万元，减少8.6%，主要原因是因疫情影响，削减相应支出。

3.结转结余情况。2021年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余。

4.比较情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1,572.18万元，占82%，与年初预算数一致。

（2）社会保障和就业支出209.54万元，占10.9%，与年初预算数一致。

（3）卫生健康支出47.06万元，占2.5%，与年初预算数一致。

（4）住房保障支出88.84万元，占4.6%，与年初预算数一致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出1,497.52万元。其中：人员经费1,183.60万元，较上年决算数增加43.83万元，增幅3.9%，主要原因是政策性增支，如人员变动及政策性增资导致社会保险缴费相应增加等，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。公用经费313.92万元，较上年决算数增加72.77万元，增幅30.2%，主要原因是支出劳务派遣人员经费、购买832平台扶贫产品、行政补助工会经费、职工工作餐费用等。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、通讯费、物管费、差旅费、维修维护费、劳务费、工会经费、其他交通费用等。 

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出总计6.84万元，较年初预算数减少5.66万元，下降45.3%；较上年支出数减少3.56万元，下降34.2%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较年初预算有所下降；二是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本部门无因公出国（境）费用。

2021年度本部门无公务车购置费用。

公务车运行维护费6.35万元，主要用于应急保障车及机要通信车费用。费用支出较年初预算数减少0.65万元，下降9.3%，较上年支出数减少0.28万元，下降4.2%，主要原因是我部门严格控制公务车运行维护费，确保公务车运行维护费用不超预算。

公务接待费0.49万元，主要用于接待因公发生的相关接待费用，如上级部门和市内其他区县财政到我单位交流、接受相关部门检查指导工作发生的接待支出等。费用支出较年初预算数减少5.01万元，下降91.1%，较上年支出数减少3.28万元，下降87%，主要原因一是因疫情影响，减少人员流动，我部门接待批次及人数大幅下降；二是我部门强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门无因公出国（境）团组；未购置公务用车；公务车保有量为2辆；国内公务接待23批次97人次。2021年本部门人均接待费50.20元，车均维护费3.18万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

2021年度会议费支出3.26万元，较上年决算数减少3.31万元，下降50.4%，主要原因是因疫情影响，减少人员聚集，采用网络、视频等方式传达会议精神，开展业务活动。培训费支出32.87万元，较上年决算数增加3.15万元，增幅10.6%，主要原因是次年度启用预算一体化系统，开展相关人员业务培训。

（二）机关运行经费情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出313.92万元，机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、其他商品服务支出等。机关运行经费较上年决算数增加72.77万元，增幅30.2%，主要原因本年度支出劳务派遣人员经费、购买832平台扶贫产品、实施大学生志愿服务区县计划等。

（三）国有资产占用情况说明

本部门共有车辆2辆，其中：机要通信用车1辆、应急保障用车1辆。无单价50万元（含）以上通用设备，无单价100万元（含）以上专用设备。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额77.31万元，其中：政府采购服务支出77.31万元。授予中小企业合同金额77.31万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额77.31万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于财政信息系统等级保护2.0升级改造工作以及预算一体化运行等相关服务。 

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

2021年度，根据预算绩效管理要求，我局对部门整体的3个项目开展了绩效自评，其中：以填报自评表形式开展自评3项，涉及资金420.10万元。

本部门对预算项目实施绩效目标管理，积极开展预算绩效管理工作。对国库集中支付运维、行政事业单位财会人员素质提升、行政事业单位资产管理等项目执行跟踪问效，大力推进预算绩效评价指标体系建设，深化绩效评价结果运用，进一步加强了预算项目绩效目标管理。

（二）绩效自评结果（见附件）

（三）重点绩效评价结果

2021年度本部门无重点绩效自评项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-71422113