一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。

2.起草财政、税收、国有资产、财务、会计和非贸易外汇收支管理方面的政策措施和管理制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订财政发展战略和中长期规划，指导全区财政工作。

3.分析预测宏观经济形势，参与拟订宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。拟订区与乡镇（街道）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

4.管理财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算，负责政府预决算公开，指导各部门、乡镇（街道）预决算公开。完善转移支付制度。负责财政性资金的综合平衡。 

5.负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行彩票管理政策，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。 

6.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督区级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。研究、制订政府向社会力量购买服务的政策措施；组织政府部门财务报告的编制，汇总编制全区政府综合财务报告。

7.组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，并制定具体管理制度。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责公共资源的统计、分析。

8.负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法，并按规定制定具体管理制度，收取区级国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理具体制度，按规定管理资产评估工作。

9.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责财政投融资评审管理工作。参与拟订区级建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。负责农业综合开发、国债转贷等财政资金管理。 

10.会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。

11.拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险。归口管理政府外债，负责利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的全过程监督管理。代表区政府开展财税领域的国际交流与合作。

12.负责管理会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度。对中介机构从事会计代理记账业务进行审批。

13.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。 

14.负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策研究和财政教育规划，组织财政干部教育培训，提高队伍素质。

15.贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规；拟订地方金融和融资政策，协调引导金融机构为经济社会发展服务，支持重大项目、重点产业融资；拟定金融业发展规划，规范金融秩序；协调处理金融风险防范和化解工作，处置金融突发事件；负责地方金融机构和金融中介机构的管理职责及行业服务工作。　　

16.根据区政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，依法享有国有资产收益、参与决策等出资人权利；承担区属国有企业和国有参股企业国有资产监督管理责任；监督企业工资分配管理工作、承担国有资产评估管理工作、企业负责人收入分配政策的执行。

17.研究制定财政预算绩效管理政策、规划，制定预算绩效目标、绩效运行跟踪监控、绩效评价及评价结果反馈应用的管理制度和实施办法；建立科学合理的预算绩效管理机制和评价体系；指导和监督区级预算部门（单位）开展预算绩效自评，组织实施重点绩效评价及评价结果的抽查和再评价，研究提出评价结果反馈应用的政策。

18.负责机关、所属事业单位的党建工作。

19.完成区委和区政府交办的其他任务。

（二）机构设置

2022年度本部门决算编报部门为重庆市南川区财政局；重庆市南川区政府投融资评审中心为下属二级预算单位。

（三）单位构成

2022年度，下属二级预算单位重庆市南川区政府投融资评审中心未独立核算。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。

2022年度本部门收入2,173.21万元，较上年度增加316.67万元，增长17.06%，主要原因是本年度政策性增资及开展融资担保降费奖补活动。支出2,173.21万元，较上年度增加255.59万元，增长13.33%，主要原因是本年度人员变动、政策性增资及根据上级文件精神开展融资担保奖补活动支出相关经费。

2.收入情况。

2022年度收入合计2,173.21万元，较上年决算数增加316.67万元，增长17.06%，主要原因是本年度人员变动、政策性增资及开展融资担保降费奖补活动。其中：财政拨款收入2,173.21万元，占总收入的100%。此外，年初结转和结余0.69万元。

3.支出情况。

2022年度本部门支出合计2,173.21万元，较上年决算数增加255.59万元，增长13.33%，主要原因是人员变动、政策性增资及根据上级文件精神开展融资担保降费奖补活动支出相关费用。其中：基本支出1,487.26万元，占总支出的68.44%；项目支出685.95万元，占总支出的31.56%。

4.结转结余情况。

2022年度年末结转和结余0.69万元，较上年决算数无变化。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度本部门财政拨款收入总计2,173.21万元，与上年相比，财政拨款收入增加316.67万元，增长17.06%，主要原因是本年度人员变动、政策性增资及根据上级文件精神开展融资担保降费奖补活动。财政拨款支出总计增加255.59万元，增长13.33 %。与上年相比，主要原因是政策性增资及根据上级文件精神开展融资担保降费奖补活动支出相关费用。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入2,173.21万元，较上年决算数增加316.67万元，增长17.06%。主要原因是政策性增资及开展融资担保降费奖补活动。较年初预算数增加189.49万元，增长9.55%，主要原因是根据上级文件精神，开展融资担保降费奖补活动安排相关经费。此外，年初财政拨款结转和结余0.69万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出2,173.21万元，较上年决算数增加316.67万元，增长17.06%。主要原因是政策性增资及开展融资担保降费奖补活动。较年初预算数增加189.49万元，增长9.55%。主要原因是根据上级文件精神，开展融资担保降费奖补活动而支付相关经费。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.69万元，较上年决算数一致。

4.比较情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1,501.09万元，占69.07%，较年初预算数减少176.92万元，下降10.54%，主要原因是压缩开支，降低机关运行成本。

（2）社会保障和就业支出198.21万元，占9.12%，较年初预算数增加31.44万元，增长18.86%，主要原因是社保基数调整。

（3）卫生健康支出47.80万元，占2.20%，较年初预算数持平。

（4）金融支出328万元，占15.09%，较年初预算数增加328万元，增长100%，主要原因是根据上级文件精神，开展融资担保降费奖补活动而支付相关经费。

（5）住房保障支出98.11万元，占4.51%，较年初预算数增加6.96万元，增长7.64%，主要原因是人员变动。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共财政拨款基本支出1,487.26万元。其中：人员经费1,192.15万元，较上年决算数增加8.55万元，增长0.72%，主要原因是人员变动及政策性增资。人员经费用途主要包括支出在职人员工资福利支出以及退休人员健康修养费、遗属人员生活困难补助等。公用经费295.11万元，较上年决算数减少18.81万元，下降5.99%，主要原因是压缩开支，降低机关运行成本。公用经费用途主要包括支出办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、工会经费等。 

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度本部门三公经费6.43万元，较上年度减少0.41万元，降低5.99%，较年初预算减少4.07万元。主要原因是按照财务制度及相关文件精神，严格公车管理，严控公务接待，压缩支出，厉行节约。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2022年度本部门无因公出国（境）费用。

2022年度本部门无公务车购置费。

2022年度本部门公务用车运行维护费用5.95万元，主要用于机要文件交换、应急事务保障、财政业务检查等工作所需车辆的费用等。较年初预算数减少0.05万元，降低0.08%；较上年度减少0.41万元，降低6.42%，主要原因是严格把控公务用车的使用，同时受疫情影响，公务出行相应减少。

2022年度本部门公务接待费0.48万元，主要用于接待上级、其他区县等相关人员检查、调研等。较年初预算减少4.02万元，降低89.33%；较上年度减少0.01万元，降低0.66%，主要原因一是因疫情影响，上级、其他区县等相关人员检查、调研减少；二是落实政府过“紧日子”的要求，严控相关经费开支。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门公务车保有量为2辆；国内公务接待13批次56人。2022年本部门人均接待费86元，车均维护费2.98万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出3.91万元，较上年决算数增加0.65万元，增长19.94%，主要原因是按照区委区政府统筹安排召开预、决算等相关会议。本年度培训费支出19.18万元，较上年决算数减少13.79万元，下降41.83%，主要原因是本年度未集中开展全区机关事业单位财务人员素质提升培训。

（二）机关运行经费情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出295.11万元，主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、工会经费等。较上年决算数减少18.81万元，下降5.99%，主要原因是压缩开支，降低机关运行成本。

（三）国有资产占用情况说明

本部门共有车辆2辆，其中：机要通信用车1辆、应急保障用车1辆。无单价50万元（含）以上通用设备，无单价100万元（含）以上专用设备。

（四）政府采购支出情况说明

2022年度本部门未开展集中政府采购。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我局对部门整体的3个项目开展了绩效自评，其中：以填报自评表形式开展自评3项，涉及资金685.95万元。

（二）绩效自评结果

2022年度本部门对预算项目实施绩效目标管理，积极开展预算绩效管理工作，对项目执行跟踪问效，大力推进预算绩效评价指标体系建设，深化绩效评价结果运用，进一步加强了预算项目绩效目标管理。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-71422113