一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。

2.起草财政、税收、国有资产、财务、会计和非贸易外汇收支管理方面的政策措施和管理制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订财政发展战略和中长期规划，指导全区财政工作。

3.分析预测宏观经济形势，参与拟订宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。拟订区与乡镇（街道）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

4.管理财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算，负责政府预决算公开，指导各部门、乡镇（街道）预决算公开。完善转移支付制度。负责财政性资金的综合平衡。

5.负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行彩票管理政策，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

6.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督区级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。研究、制订政府向社会力量购买服务的政策措施；组织政府部门财务报告的编制，汇总编制全区政府综合财务报告。

7.组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，并制定具体管理制度。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责公共资源的统计、分析。

8.负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法，并按规定制定具体管理制度，收取区级国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理具体制度，按规定管理资产评估工作。

9.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责财政投融资评审管理工作。参与拟订区级建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。负责农业综合开发、国债转贷等财政资金管理。

10.会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。

11.拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险。归口管理政府外债，负责利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的全过程监督管理。代表区政府开展财税领域的国际交流与合作。

12.负责管理会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度。对中介机构从事会计代理记账业务进行审批。

13.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

14.负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策研究和财政教育规划，组织财政干部教育培训，提高队伍素质。

15.贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规；拟订地方金融和融资政策，协调引导金融机构为经济社会发展服务，支持重大项目、重点产业融资；拟定金融业发展规划，规范金融秩序；协调处理金融风险防范和化解工作，处置金融突发事件；负责地方金融机构和金融中介机构的管理职责及行业服务工作。

16.根据区政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，依法享有国有资产收益、参与决策等出资人权利；承担区属国有企业和国有参股企业国有资产监督管理责任；监督企业工资分配管理工作、承担国有资产评估管理工作、企业负责人收入分配政策的执行。

17.研究制定财政预算绩效管理政策、规划，制定预算绩效目标、绩效运行跟踪监控、绩效评价及评价结果反馈应用的管理制度和实施办法；建立科学合理的预算绩效管理机制和评价体系；指导和监督区级预算部门（单位）开展预算绩效自评，组织实施重点绩效评价及评价结果的抽查和再评价，研究提出评价结果反馈应用的政策。

18.负责机关、所属事业单位的党建工作。

19.完成区委和区政府交办的其他任务。

（二）机构设置

本部门按照《关于印发<重庆市南川区财政局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（南川委办发〔2019〕44号）规定，进行机构设置。

（三）单位构成

纳入本部门2023年度决算编制的预算单位主要包括重庆市南川区财政局（本级），重庆市南川区政府投融资评审中心（未独立核算）。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。

2023年度收入总计2069.86万元，较上年决算数减少104.04万元，下降4.8%，主要原因是本年度压缩项目支出，减少融资担保降费奖补资金项目等，项目收入减少。支出总计2069.86万元，较上年决算数减少104.04万元，下降4.8%，主要原因是本年度压缩项目支出，减少融资担保降费奖补资金项目等，项目支出减少。

2.收入情况。

2023年度收入总计2069.86万元，较上年决算数减少103.35万元，下降4.8%，主要原因是本年度压缩项目支出，减少融资担保降费奖补资金项目等，项目收入减少。其中：财政拨款收入2069.86万元，占总收入的100%。

3.支出情况。

2023年度支出总计2069.86万元，较上年决算数减少103.35万元，下降4.8%，主要原因是本年度压缩项目支出，减少融资担保降费奖补资金项目等，项目支出减少。其中：基本支出1590.89万元，占总支出的76.9%；项目支出478.97万元，占总支出的23.1%。

4.结转结余情况。

2023年度年末无结转和结余，较上年决算数减少0.69万元，下降100%，主要原因是项目完成，及时支付结转结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计2069.86万元，与上年相比，财政拨款收入减少103.35万元，下降4.8%，主要原因是本年度压缩项目支出，减少融资担保降费奖补资金项目等，项目收入减少。财政拨款支出总计2069.86万元，与上年相比，减少103.35万元，主要原因是本年度压缩项目支出，减少融资担保降费奖补资金项目等，项目支出减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2069.86万元，较上年决算数减少103.35万元，下降4.8%。主要原因是本年度压缩项目支出，减少融资担保降费奖补资金项目等，项目收入减少。较年初预算数增加134.32万元，增长6.9%。主要原因是新进人员及政策性增资；退休职工逝世增加安葬抚恤费；因社保基数调整、职业年金记实等增加相关经费等。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2069.86万元，较上年决算数减少103.35万元，下降4.8%。主要原因是本年度压缩项目支出，减少融资担保降费奖补资金项目等，项目支出减少。较年初预算数增加134.32万元，增长6.9%。主要原因是新进人员及政策性增资；退休职工逝世增加安葬抚恤费；因社保基数调整、职业年金记实等增加相关经费等。

3.结转结余情况。2023年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余，较上年决算数无增减。

4.比较情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1586.98万元，占76.7%，较年初预算数增加26.69万元，增长1.7%，主要原因是本年度新进人员及政策性增资增加人员经费等。

（2）社会保障与就业支出360.93万元，占17.4%，较年初预算数增加129.71万元，增长56.1%，主要原因是社保基数调整、职业年金记实等增加相关经费。

（3）卫生健康支出57.84万元，占2.8%，较年初预算数增加4.85万元，增长9.1%，主要原因是人员变动。

（4）住房保障支出64.11万元，占3.1%，较年初预算数减少26.93万元，下降29.6%，主要原因是清算、抵扣以前年度住房公积金。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1590.89万元。其中：人员经费1314.40万元，较上年决算数增加122.25万元，增长10.3%，主要原因是新进人员及政策性增资；退休职工逝世增加安葬抚恤费；因社保基数调整、职业年金记实等增加相关经费等。人员经费用途主要包括保障在职职工基本工资、规范津补贴、基础绩效奖、社会保障缴费等以及退休职工健康修养费和医疗费补助等。公用经费276.49万元，较上年决算数减少18.62万元，下降6.3%，主要原因是厉行节约、压缩支出。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、差旅费、培训费、其他交通费用等。 

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出总计7.59万元，较年初预算数减少3.91万元，下降34%，主要原因是厉行节约、压缩支出。较上年支出数增加1.16万元，增长18.0%。公务用车运行维护费增加0.98万元，原因为机要通信车车辆老旧，在南川至重庆公务途中发生故障，产生大修理费用等；公务接待费增加0.19万元，原因为本年度接待上级部门检查指导工作以及其他区县考察调研等人员等。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2023年度本部门未发生因公出国（境）费用支出。

2023年度本部门未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费6.92万元，主要用于机要文件交换、应急事务保障、财政业务检查等工作所需车辆的费用等。费用支出较年初预算数减少0.08万元，下降1.1%，主要原因是厉行节约、压缩支出。较上年支出数增加0.98万元，增长16.3%，主要原因为机要通信车车辆老旧，在南川至重庆公务途中发生故障，产生大修理费用等。公务接待费0.67万元，主要用于接待上级、其他区县等相关人员检查、调研等。费用支出较年初预算数减少3.83万元，下降85.1%，主要原因是厉行节约、压缩支出。较上年支出数增加0.19万元，增长39.6%，主要原因是本年度接待上级部门检查指导工作以及其他区县考察调研人员等。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待19批次64人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费105.01元，车均购置费0万元，车均维护费3.46万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出2.21万元，较上年决算数减少1.70万元，下降43.5%，主要原因是压缩支出，尽量举办线上会议。本年度培训费支出106.31万元，较上年决算数增加87.13万元，增长454.3%，主要原因是本年度组织开展全区行政事业单位以及乡镇（街道）、村、社财务人员素质能力提升培训。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出276.49万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、工会经费等，保障机关正常运行。机关运行经费较上年决算数减少18.62万元，下降6.3%，主要原因是厉行节约，压缩开支，降低机关运行成本。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，机要通信用车1辆、应急保障用车1辆。无单价100万元（含）以上专用设备。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度，本部门未集中政府采购，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我局对部门整体的3个项目开展了绩效自评，其中：以填报自评表形式开展自评3项，涉及资金478.97万元。

（二）绩效自评结果

2023年度，本部门对预算项目实施绩效目标管理，积极开展预算绩效管理工作，对项目执行跟踪问效，大力推进预算绩效评价指标体系建设，深化绩效评价结果运用，进一步加强了预算项目绩效目标管理。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本部门决算公开信息反馈和联系方式： 023-71422113