一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。

2.起草全区财政、税收、行政事业单位国有资产、财务、会计和非贸易外汇收支管理方面的政策措施和管理制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订全区财政发展战略和中长期规划，指导全区财政工作。

3.分析预测宏观经济形势，参与拟订全区宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。拟订区与乡镇（街道）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

4.管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算，负责政府预决算公开，指导各部门、乡镇（街道）预决算公开。完善转移支付制度。负责财政性资金的综合平衡。

5.负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行彩票管理政策，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

6.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，指导和监督区级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。研究、制订政府向社会力量购买服务的政策措施。组织政府部门财务报告的编制，汇总编制全区政府综合财务报告。

7.组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，并制定具体管理制度。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责公共资源的统计、分析。

8.负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法，并按规定制定具体管理制度，收取区级国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理具体制度，按规定管理资产评估工作。

9.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责财政投融资评审管理工作。参与拟订区级建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。负责农业综合开发、国债转贷等财政资金管理。

10.会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度。

11.拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险。归口管理全区政府外债，负责全区利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的全过程监督管理。代表区政府开展财税领域的国际交流与合作。

12.负责管理全区会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度。对中介机构从事会计代理记账业务进行审批。

13.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

14.负责财政宣传和财政信息工作，制定和执行财政政策研究和财政教育规划，组织财政干部教育培训，提高队伍素质。

15.研究制定财政预算绩效管理政策、规划，制定预算绩效目标、绩效运行跟踪监控、绩效评价及评价结果反馈应用的管理制度和具体措施。建立科学合理的预算绩效管理机制和评价体系。负责区级财政预算绩效目标管理，指导和监督区级预算部门（单位）开展预算绩效自评，组织实施重点绩效评价及评价结果的抽查和再评价，研究提出评价结果反馈应用的政策建议。

16.负责机关、所属事业单位的党建工作。

17.完成区委和区政府交办的其他任务。

（二）机构设置

本单位包括重庆市南川区财政局（本级），内设12个机构科室，分别是办公室、预算科、基层财政科、国库科、综合科（票据监督管理办公室）、行政文教科、农业农村科、产业发展科、社会保障科、经济建设科、政府债务管理科、会计管理与监督检查科（政府采购办公室、行政审批科）。下属事业单位为重庆市南川区政府投融资评审中心。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。

2024年度收、支总计均为1980.53万元。收、支与2023年度相比，减少89.33万元，下降4.3%，主要原因是减少安葬抚恤费及职业年金记实经费。

2.收入情况。

2024年度收入合计1980.53万元，与2023年度相比，减少89.33万元，下降4.3%，主要原因是减少安葬抚恤费及职业年金记实经费。

其中：财政拨款收入1980.53万元，占100.0%；无年初结转和结余。

3.支出情况。

2024年度支出合计1980.53万元，与2023年度相比，减少89.33万元，下降4.3%，主要原因是减少安葬抚恤费及职业年金记实经费。

其中：基本支出1494.26万元，占75.5%；项目支出486.26万元，占24.5%；

4.结转结余情况。

2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是两年均无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1980.53万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计均减少89.33万元，下降4.3%。主要原因是减少安葬抚恤费及职业年金记实经费。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入1980.53万元，与2023年度相比，减少89.33万元，下降4.3%。主要原因是减少安葬抚恤费及职业年金记实经费。较年初预算数减少7355.67万元，下降78.8%。主要原因是年初预算债务还本支出项目在年中调剂减少。

无年初财政拨款结转和结余。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出1980.53万元，与2023年度相比，减少89.33万元，下降4.3%。主要原因是减少安葬抚恤费及职业年金记实经费。较年初预算数减少7355.67万元，下降78.8%。主要原因是年初预算债务还本支出项目在年中调剂减少。

3.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是两年均无结转和结余。

4.比较情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1553.98万元，占78.5%，较年初预算数增加43.91万元，增长2.9%，主要原因是2024年7月开始执行政策性调资，人员经费相应增加。

（2）社会保障和就业支出257.27万元，占13.0%，较年初预算数增加7.25万元，增长2.9%，主要原因是补缴退休2人的职业年金记实费用。

（3）卫生健康支出76.84万元，占3.9%，较年初预算数减少3.47万元，下降4.3%，主要原因是年中退休2人，卫生健康支出相应减少。

（4）住房保障支出92.43万元，占4.7%，较年初预算数减少3.37万元，下降3.5%，主要原因是年中退休2人，住房保障支出相应减少。

（5）债务还本支出0.00万元，占0.0%，较年初预算数减少7400.00万元，下降100.0%，主要原因是年初预算债务还本支出项目在年中调剂减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1494.26万元。其中：

人员经费1222.67万元，与2023年度相比，减少91.73万元，下降7.0%，主要原因是减少安葬抚恤费及职业年金记实经费。人员经费用途主要包括在职人员工资福利支出以及退休人员健康修养费、遗属人员生活困难补助等。

公用经费271.59万元，与2023年度相比，减少4.90万元，下降1.8%，主要原因是严格落实区政府关于推动机关事业单位习惯过紧日子的要求，厉行节约，压缩支出，因而公用经费相应减少。公用经费用途主要包括支出办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、工会经费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计6.67万元，较年初预算数减少3.33万元，下降33.3%，主要原因是严格公车管理，严控公务接待，压缩支出，厉行节约。较上年支出数减少0.92万元，下降12.1%，主要原因是严格公车管理，严控公务接待，压缩支出，厉行节约。

（二）“三公”经费分项支出情况

因公出国（境）费用0.00万元，主要原因是本单位2024年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务用车购置费0.00万元，主要原因是本单位2024年度未发生公务用车购置费用支出。

公务用车运行维护费6.00万元，主要用于机要文件交换、应急事务保障、财政业务检查等工作所需车辆的费用等。较年初预算数减少1.00万元，下降14.3%，主要原因是严格公车管理，压缩支出，厉行节约；较上年支出数减少0.92万元，下降13.3%，主要原因是严格公车管理，压缩支出，厉行节约。

公务接待费0.67万元，主要用于接待上级、其他区县等相关人员检查、调研等。费用支出较年初预算数减少2.33万元，下降77.7%，主要原因是严控公务接待，压缩支出，厉行节约。较上年支出数持平，主要原因是严控公务接待规格，强化公务接待费用管理，厉行节约。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待16批次79人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费85.23元，车均购置费0万元，车均维护费3.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度会议费支出3.44万元，与2023年度相比，增加1.23万元，增长55.7%，主要原因是召开预、决算等相关会议的成本费用增加。本年度培训费支出41.56万元，与2023年度相比，减少64.75万元，下降60.9%，主要原因是严格培训经费管理，严控培训的批次和参加培训的人次。本年度差旅费支出38.95万元，与2023年度相比，减少20.65万元，下降34.7%，主要原因是严格执行出差审批制度和严控出差的人次及补助标准。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出271.59万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、工会经费等。机关运行经费较上年支出数减少4.90万元，下降1.8%，主要原因是厉行节约，压缩开支，降低机关运行成本。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，为应急保障用车；无单价100万元（含）以上专用设备。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出总额10.77万元，全部为政府采购货物支出10.77万元。授予中小企业合同金额10.77万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额10.77万元，占政府采购支出总额的100.0%。主要用于采购台式计算机和打印机等办公设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体绩效目标及6个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金488.51万元。

（二）绩效自评结果

2024年度我单位对6个二级项目开展了绩效目标自评，涉及财政拨款项目资金488.51万元，评价得分均在95分以上，评价等级为优；本单位对所有预算项目均实施了绩效目标管理，着力推进预算绩效评价指标体系建设，深化绩效评价结果运用，提高项目资金使用质效。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-71422113