各乡镇人民政府、街道办事处，区级各部门(单位)：

为做好2020年行政事业单位内部控制报告编报工作，根据财政部统一部署及《重庆市财政局关于开展2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（渝财会〔2021〕12号）等文件要求，现就做好我区2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作通知如下：

一、总体要求

（一）积极做好内部控制报告编报服务相关改革任务工作。各乡镇（街道）、各部门（单位）要提高对内部控制报告编报工作重要性的认识，积极配合完成相关改革任务，充分发挥内部控制在提升行政事业单位治理效能、服务改革发展大局等方面的重要基础作用。一是服务预算绩效管理。加强预算绩效目标编审、绩效运行监控、绩效评价和评价结果应用等绩效管理各环节内部控制机制建设，推动预算绩效管理提质增效。二是服务政府过紧日子。坚持厉行节约，严格执行各项经费支出标准，强化预算支出约束，加强新增支出审核管控，坚决杜绝铺张浪费行为。三是服务财政直达资金规范使用，从内部控制层面为各单位规范使用直达资金提供有效保障。四是服务政府会计改革。规范单位会计核算，全面有效实施政府会计准则制度，加强政府财务报告编报内部控制，提高政府财务报告信息质量，为深入推进政府会计改革提供重要保障。

（二）扎实推进行政事业单位内部控制报告编报工作。各乡镇（街道）、各部门（单位）要加强组织协调，健全工作机制，制定工作方案，明确时间节点，层层落实责任，认真做好内部控制报告的编报工作。各单位应当根据本单位内部控制建立与实施的实际情况，及时准确编制和报送本单位《2020年度行政事业单位内部控制报告》（见附件的附件1），报经本单位主要负责人批准后，按时完成内部控制报告的上报工作。各部门应当对本级及所属单位内部控制报告进行审核和汇总，并编制《2020年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》（见附件的附件2）。

（三）认真开展内部控制报告审核和检查工作。各部门应当根据《2020年度行政事业单位内部控制报告数据质量自查表》（见附件的附件3）制定审核和检查工作方案，对所属单位报送的内部控制报告进行审核。区财政将抽取一定比例的单位，对其内部控制报告编报工作进行检查，重点关注内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性，不断提高内部控制报告质量。

（四）全面加强内部控制报告的分析应用工作。各乡镇（街道）、各部门（单位）应当坚持需求导向和问题导向，积极开展内部控制报告的分析应用工作，挖掘内部控制报告应用价值，展现内部控制工作成效，揭示各单位内部控制存在的突出问题和薄弱环节，指导单位开展内部控制有关问题的落实整改，推动单位进一步完善内部控制体系。各单位应当认真对照检查，查缺补漏，采取有力措施确保本单位内部控制体系的建立健全和有效实施。

二、编报方式、报送内容和时间

（一）编报方式。各乡镇（街道）、各部门（单位）应当通过财政部统一报表平台（https：//ywxt.czj.gov.cn:9797），或重庆市财政局官网“重庆会计之家”栏目进入“2020年度行政事业单位内部控制报告填报系统”开展内部控制报告的编报工作。各行政事业单位用户名和密码同上年度。内部控制报告填写说明、系统填报操作手册、讲解视频、审核材料等可通过重庆市财政局官网“重庆会计之家”栏目下载。

（二）报送内容。报送的纸质材料包括汇总内部控制报告和

内部控制报告数据质量自查表。汇总内部控制报告应当由本部门主要负责人签章，并加盖公章；内部控制报告数据质量自查表应当加盖公章。

（三）报送时间。各乡镇（街道）、各部门（单位）应当于2021年6月20日前在系统提交《2020年度行政事业单位内部控制报告》（详见附件的附件1）和《2020年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》（详见附件的附件2），并将纸质件报送区财政局会计管理与监督检查科。

（四）如涉及部门单位改制或拆并，应按年度由改制或拆并前单位编报及汇总上报，确保纳入编报范围口径与决算报表和财务报告口径一致。

三、其他事项

各乡镇（街道）、各部门（单位）应当高度重视本次行政事业单位内部控制报告编报工作，凡未及时报送并影响我区汇总上报的单位，我们将在全区范围内进行通报。

附件：《重庆市财政局关于开展2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（渝财会〔2021〕12号）

重庆市南川区财政局

2021年5月11日

（此件主动公开）