一、单位基本情况

（一）职能职责

对生产建设项目水土保持提供技术指导；组织编制水土保持方案；负责水土保持动态监测数据的收集、整理、分析和结果汇总；负责水土流失重点预防区和重点治理区的复核划分；编制水土保持规划，开展水土保持重点项目前期工作和水土流失综合治理工作；负责水土保持法律法规和方针政策的宣传，以及水土保持科学技术研究、人员培训和技术推广；承办上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置

我单位属财政全额预算拨款的参照公务员法管理事业单位，隶属重庆市南川区水利局管理。设编制16名，2024年末实有在职人员12人。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。

2024年度收入合计582.23万元，较上年决算数减少253.56万元，下降30.3%，主要原因：一是2024年水保项目未完工，导致本年收入支出减少；二是部分人员涉及职务职级晋升，导致人员经费增加；三是物价上涨，维持单位日常运转的成本增大，导致公用经费增加。使用非财政拨款结余0万元，较上年决算数无增减。年初结转和结余0万元，较上年决算数无增减。支出总计582.23万元，较上年决算数减少253.56万元，下降30.3%，主要原因：一是2024年水保项目未完工，导致本年收入支出减少；二是部分人员涉及职务职级晋升，导致人员经费增加；三是物价上涨，维持单位日常运转的成本增大，导致公用经费增加。结余分配0万元，较上年决算数无增减。年末结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

2.收入情况。

2024年度收入合计582.23万元，较上年决算数减少253.56万元，下降30.3%，主要原因：一是2024年水保项目未完工，导致本年收入支出减少；二是部分人员涉及职务职级晋升，导致人员经费增加；三是物价上涨，维持单位日常运转的成本增大，导致公用经费增加。其中：财政拨款收入582.23万元，占总收入的100.0%；事业收入0万元，占总收入0.0%；经营收入0万元，占总收入0.0%；其他收入0万元，占总收入0.0%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。

2024年度支出合计582.23万元，较上年决算数减少253.56万元，下降30.3%，主要原因：一是2024年水保项目未完工，导致本年收入支出减少；二是部分人员涉及职务职级晋升，导致人员经费增加；三是物价上涨，维持单位日常运转的成本增大，导致公用经费增加。其中：基本支出287.87万元，占总支出的49.4%；项目支出294.35万元，占总支出的50.6%；经营支出0万元，占总支出的0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。

2024年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计582.23万元，与上年相比，财政拨款收入减少253.56万元，下降30.3%，主要原因：一是2024年水保项目未完工，导致本年收入支出减少；二是部分人员涉及职务职级晋升，导致人员经费增加；三是物价上涨，维持单位日常运转的成本增大，导致公用经费增加。财政拨款支出总计减少253.56万元，下降30.3%。与上年相比，主要原因：一是2024年水保项目未完工，导致本年收入支出减少；二是部分人员涉及职务职级晋升，导致人员经费增加；三是物价上涨，维持单位日常运转的成本增大，导致公用经费增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入582.23万元，较上年决算数减少253.56万元，下降30.3%。主要原因：一是2024年水保项目未完工，导致本年收入支出减少；二是部分人员涉及职务职级晋升，导致人员经费增加；三是物价上涨，维持单位日常运转的成本增大，导致公用经费增加。较年初预算数减少1634.30万元，下降73.7%。主要原因是2024年水保项目项目所在地产业业主改革，部分地块权属争议影响工程进度。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出582.23万元，较上年决算数减少253.56万元，下降30.3%。主要原因：一是2024水保项目未完工，导致本年收入减少；二是部分人员涉及职务职级晋升，导致人员经费增加；三是物价上涨，维持单位日常运转的成本增大，导致公用经费增加。较年初预算数减少1634.30万元，下降73.7%。主要原因是2024年水保项目项目所在地产业业主改革，部分地块权属争议影响工程进度。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障和就业支出38.74万元，占6.7%，较年初预算数增加1.72万元，增长4.7%，主要原因是在职职工社保缴费基数调增，导致养老保险、职业年金等均增加。

（2）卫生健康支出13.71万元，占2.4%，较年初预算数减少2.57万元，下降15.8%，主要原因是2024年期间一名在职职工退休，导致医疗保险支出相应下降。

（3）农林水支出511.41万元，占87.8%，较年初预算数减少1632.72万元，下降76.2%，主要原因：一是2024年水保项目项目所在地产业业主改革，部分地块权属争议影响工程进度；二是部分人员涉及职务职级晋升，导致人员经费增加。

（4）住房保障支出18.37万元，占3.2%，较年初预算数减少0.73万元，下降3.8%，主要原因是2024年期间一名在职职工退休，导致住房保障支出相应下降。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出287.87万元。其中：人员经费232.37万元，较上年决算数增加6.03万元，增长2.7%，主要原因是2024年期间多名人员涉及职务职级晋升，导致人员经费增长。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助。公用经费55.50万元，较上年决算数增加3.43万元，增长6.6%，主要原因是物价上涨，维持单位日常运转的成本增大，导致公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出总计0.20万元，较年初预算数减少0.12万元，下降37.5%；较上年支出数减少0.12万元，下降37.5%，主要原因是严格执行内控制度，降低接待费用支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2024年度未发生因公出国（境）费用支出，较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

本单位2024年度未发生公务车购置费支出，较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

本单位2024年度未发生公务车运行维护费支出，较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务接待费0.20万元，主要用于接待其他区县单位来南调研。费用支出较年初预算数减少0.12万元，下降37.5%；较上年支出数减少0.12万元，下降37.5%，较年初预算和上年决算下降的主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费有所下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待4批次32人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费61.13元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少0.20万元，下降100.0%，主要原因是严格执行内控制度，降低会议费用。本年度培训费支出1.39万元，较上年决算数减少0.60万元，下降30.2%，主要原因是严格执行内控制度，降低培训费用。本年度差旅费支出11.54万元，较上年决算数增加2.63万元，增长29.5%，主要原因是经常下乡督促2024年水保项目建设进度，导致差旅费增加。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出55.50万元，机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。机关运行经费较上年决算数增加3.43万元，增长6.6%，主要原因是物价上涨，维持单位日常运转的成本增大，导致公用经费增加。

（三）国有资产占用情况说明

本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额1470.93万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出1470.93万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%。主要用于采购2024年水土保持工程项目。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金294.35万元。

（二）部门绩效评价情况

我单位对水利发展资金（南川区）开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金294.35万元，评价得分100分，绩效评价暂未发现问题。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

（十八）机关事业单位基本养老保险缴费支出（科目代码2080505）：是指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（十九）机关事业单位职业年金缴费支出（科目代码2080506）：是指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（二十)其他行政事业单位养老支出（科目代码2080599）：是指其他用于行政事业单位养老方面的支出。

（二十一）其他社会保障和就业支出（科目代码2089999）：是指其他用于社会保障和就业方面的支出。

（二十二）行政单位医疗（科目代码2101101）：是指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

（二十三）水土保持（科目代码2130310）：是指水利系统纳入预算管理的水土保持事业单位的支出。

（二十四）住房公积金（科目代码2210201）：是指区水利局按照人力资源和社会保障部、财政部的规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-71650608。