为全面实施预算绩效管理，着力提升全区财政资源配置效率和使用效益，按照有关要求，重庆市南川区财政局委托第三方机构对我单位2023年度农村水利设施建设项目开展了项目重点绩效评价，绩效评价结果如下：

一、项目基本情况

（一）项目实施背景

为扎实推进乡村规划建设，推进城乡融合发展，根据党中央、市委关于实施乡村振兴战略的要求，区水利局、区财政局印发《关于下达2023年衔接推进乡村振兴补助资金计划的通知》(南川水利发〔2022〕42号)，目标任务是进一步衔接推进乡村振兴，保障群众饮水安全，南川区开展了2023年度农村水利设施建设项目。

（二）项目实施目的

通过本项目的实施，解决因夏季持续高温干旱引发的农村供水保障问题，切实落实“两不愁三保障”农村供水保障，进一步改善农村饮水条件，并在促进农业生产和农村经济发展、抗旱减灾以及提高农村供水管理水平等方面发挥积极作用。

（三）项目实施情况

南川区开展了2023年度农村水利设施建设项目（以下简称“项目”或“本项目”），包括南城街道2023年金佛黄岩供水工程安装超滤膜设施项目（以下简称“南城街道项目”）、大有镇2023年石良村4、5社集镇管网延伸工程项目（以下简称“大有镇项目”）、西城街道2023年沿塘、永合居委管网延伸工程项目（以下简称“西城街道项目”）、水江镇2023年水河6社管网延伸工程项目（以下简称“水江镇项目”）共4个项目。

本项目于2023年10月底前陆续完工，并在2023年11月底前完成验收、结算审核及资金拨付工作。通过在4个街镇开展农村水利设施建设，安装变频增压减压设备、超滤膜水处理设施、管道、水表闸阀等，为相关区域4363位村民提供集中供水。

（四）项目组织管理

本项目由区水利局主管，区财政局衔接资金，区卫生健康委、区生态环境局监督，区发展改革委核定水价，乡镇（街道）总负责。职责分工如下：

1.区水利局

负责组织研究、制定全区村镇集中式供水工程管理的规章制度，编制运行管理费用年度计划，对运行管理情况进行指导和监督。

2.相关部门

区财政局负责筹集村镇集中式供水工程运行管理补助资金；区卫生健康委负责村镇集中式供水卫生监督工作；区生态环境局负责饮用水水源地的环境保护和污染防治监督工作；区发展改革委负责核定村镇集中式供水工程水价。

3.乡镇（街道）

乡镇（街道）对辖区内村镇集中式供水工程运行管理及供水安全负总责，依法保护供水经营者、用水户的合法权益，指导督促工程运行管理单位建立健全运行管理制度，制定辖区内供水应急预案。

4.具体实施单位

南城街道项目委托第三方机构组织竞争性比选，确定施工单位为四川中万汇铂建筑工程有限公司；大有镇项目、西城街道项目、水江镇项目均是通过街镇集体研究决定，直接将项目交由重庆市南川区泽禹供水有限责任公司实施。

（五）项目资金预算及执行情况

根据重庆市南川区水利局 重庆市南川区财政局下发的《关于下达2023年衔接推进乡村振兴补助资金计划的通知》(南川水利发〔2022〕42号), 本项目预算资金为511万元，2022年12月30日实际到位资金511万元，无结余。衔接资金情况如下：

二、评价结论

根据设计的绩效评价指标体系，按照评分标准进行客观公正评价，最终评分结果为83.79分，绩效评级为“良”。（根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10 号），绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，总分为100分，等级划分为四档，90（含）—100分为优，80（含）—90分为良，60（含）—80分为中，60分以下为差。

三、存在的问题

（一）绩效管理有待加强

一是部门设置的绩效目标与项目年度任务数、计划数不对应；二是个别项目设置的绩效目标不清晰；三是部分绩效自评数据缺少相应的证明材料或不真实。

（二）项目管理制度执行不到位

一是项目招标审批程序不符合规定；二是部分质量控制执行不到位；三是南城街道项目未对水质进行检测；四是个别项目工程移交数据与竣工验收数据不一致；五是个别项目档案归档不齐全。

（三）部分专项资金使用不合规

一是资金划转与合同约定不符；二是部分项目资金拨付审批不合规。

（四）部分项目实施效果未达预期

一是项目实施受益人口及解决干旱缺水问题人口未达预期；二是南城街道项目年降低用水成本未达到目标值。

（五）工程运行效果有待提高

一是部分村社人员反映入户费过高；二是有部分村社人员反映水流不大、经常性停水、水质浑浊、水表离家远且入户的水管暴露在马路上容易破损等问题，工程后期运行维护有待加强。

四、有关建议

（一）针对绩效管理有待加强方面

建议强化预算绩效管理意识，一是确保项目绩效目标的设定与项目备案表等公开信息的任务指标紧密对应；二是严格按照文件要求编制绩效目标，设置可量化的指标值；三是规范绩效自评流程，完善绩效自评过程留痕、资料留存，从而保障绩效自评结果的真实性与完整性，有效避免自评工作流于形式，真正发挥绩效管理的监督与激励作用。

（二）针对项目管理制度执行不到位

建议强化项目管理意识，一是严格按照相关的业务管理制度、质量控制制度、竣工验收制度等管理规定执行。二是若项目实施单位认为目前制度已不适应目前项目实施的实际情况，建议修改完善制度，以适应目前实际情况。

（三）针对部分专项资金使用不合规方面

一是建议项目业主单位要严格按照合同对资金支付的约定进行付款申报，以规避合同风险。二是建议项目主管单位依据专项资金管理办法的审签流程进行审批，确保专项资金合规使用，并对专项资金的使用进行监督、检查。

（四）针对部分项目实施效果未达预期方面

深化项目管理意识。一是增强项目的全局统筹观念，在界定项目执行范围与规划实施方案时，力求视野开阔，不仅聚焦于受益的少数部分村社，更应着眼于新建水利设施工程能够广泛惠及的区域，确保项目效益最大化，实现资源的最优配置与利用。二是在设定项目目标值时，务必坚持实事求是的原则，紧密结合项目实际情况，制定既具挑战性又切实可行的目标。此举旨在规避因目标设定不切实际、过高而导致项目难以达成，进而影响项目整体进度与成效的风险，确保项目能够稳步推进，最终达成既定目标。

（五）针对工程运行效果有待提高方面

对于村社人员反映入户费过高的问题，公开收费标准，接受社会监督；通过宣传教育等方式提高村民对农村水利设施建设的认识和参与度，让村民了解水利设施建设的重要性和必要性以及自身应承担的责任和义务。对于后期管护的问题，要求管护专员严格执行管护制度，并结合乡镇（街道）原用水和自来水两套水源的具体情况，逐步完善管护制度。

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联系人：张新    联系电话：023-71424031