为全面实施预算绩效管理，着力提升全区财政资源配置效率和使用效益，按照有关要求，重庆市南川区财政局委托第三方机构对我单位进行了部门整体绩效评价，同时对2024年水库移民后期扶持项目开展了项目重点绩效评价，绩效评价报告（摘要）如下：

一、基本情况

（一）部门整体情况

区水利局是南川区政府职能部门，为正处级单位。主要负责保障水资源的合理开发利用；负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障；按规定制定水利工程建设有关制度并组织实施；负责水资源保护工作，组织编制并实施水资源保护规划；负责节约用水工作；负责水文工作；负责水利设施、水域及其岸线的管理、保护与综合利用，承担全区河（库）长制工作的组织和协调区河长办公室日常工作；指导监督水利工程建设与运行管理；负责水土保持工作；负责农村水利工作；负责水利工程移民管理工作；负责组织涉水违法案件的查处，协调水事纠纷，负责水政监察和水行政执法；组织开展水利科技和水利行业质量监督工作；负责落实综合防灾减灾规划相关要求，承担水情旱情监测预警工作。内设办公室、规划计划科、行政审批法制科、河道与水资源管理科、水利工程管理科、水生态建设与河长制工作科、农村水利水电科、监督科、移民科九个科室。下属参公事业单位5个：区水土保持站、区水文与水旱灾害防御中心、区水利水电中心、区水利工程质量管理站、区水利工程运行中心。全额事业单位6个：区水利事务中心、区水环境监测站、区龙岩堰水库运行所、区白净室水库运行所、区双河场水库运行所、区黎香湖水库运行所。

2024年区水利局决算总收入75,897.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入72,635.81万元，政府性基金预算财政拨款收入3,261.63万元。决算总支出75,897.44万元，其中：基本支出3,034.00万元，占决算支出的4.00%；项目支出72,863.44万元，占决算支出的96.00%。年末无结转和结余。

（二）2024年水库移民后期扶持项目

为改善库区和移民安置区生活生产条件，提升移民生活水平，促进当地经济社会发展，维护社会稳定。重庆市水利局、重庆市财政局印发《重庆市大中型水库移民后期扶持项目及资金管理办法》（渝水〔2019〕138号）、《重庆市大中型水库移民后期扶持项目资金管理实施细则》（渝财农〔2022〕159号）的通知，规范我市水库移民后期扶持项目及资金管理，确保资金安全有效使用，及时发挥项目效益，助推大中型水库库区和移民安置区经济社会发展。

2024年水库移民后期扶持项目补助资金涉及直补资金、3个移民美丽家园项目、5个产业扶持项目、13个其他项目。预算资金6,335.00万元，使用资金6,004.39万元，结余资金330.61万元。

二、评价结论

重庆市南川区水利局2024年度部门整体绩效评价综合得分88.44分，评价等级为“良”。2024年水库移民后期扶持项目绩效评价得分88.09分，评价等级为“良”。（根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号），绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，总分为100分，等级划分为四档，90（含）—100分为优，80（含）—90分为良，60（含）—80分为中，60分以下为差。）

三、存在的问题

（一）部门整体

一是绩效管理工作不规范，绩效管理有待加强。绩效指标缺少个别重点项目任务指标，绩效自评数据缺乏依据；二是内控制度不够健全、合理。缺少固定资产盘点制度，个别制度已不符合实际情况；三是个别费用报销审批程序执行不到位；四是建设项目管理不规范。个别项目验收管理未按相关制度执行，个别项目完成进度未严格按计划执行；五是档案信息管理不规范；六是个别固定资产验收程序执行不到位。

（二）2024年水库移民后期扶持项目

一是绩效管理工作不规范，绩效管理有待加强。缺乏项目完工及时率、项目招投标管理等重要要素，绩效指标设置不符合实际情况，部分项目完成情况偏离绩效目标；二是预算编制依据不充分；三是项目建设管理不到位。个别项目超期完工，完工项目未及时验收；四是档案信息管理不规范；五是项目资金支付率较低。

四、建议

（一）部门整体

一是强化绩效自评工作。建立健全项目和政策绩效自评工作机制，提升预算绩效管理水平，切实提高财政资金使用效益；二是建立健全内控制度。实施相应的岗位分离措施，形成各司其职各负其责、相互制约的工作机制；三是加强费用报销单据的审核，保证费用报销依据的充分性、真实性；四是加强工程项目建设管理。严格执行相关规定和合同约定条款，及时调整项目计划和资源分配，确保项目能够按时、按质、按量完成；五是加强档案信息安全管理。加强信息安全防护，提高档案信息化水平；六是加强固定资产管理。严格按单位制度对固定资产进行验收，确保质量和性能符合标准。

（二）2024年水库移民后期扶持项目

一是强化绩效自评工作。建立动态调整机制，及时优化指标权重和考核标准，发现问题及时纠偏，确保绩效目标如期实现；二是优化预算编制模式。结合以前年度预算安排及执行情况探索采用定额计划模式安排预算资金，切实提高财政资金使用效益；三是加强工程项目建设管理。严格执行预算下达规定和合同约定条款，及时调整项目计划和资源分配，确保项目能够按时、按质、按量完成；四是加强档案信息安全管理。加强信息安全防护，提高档案信息化水平；五是加快项目资金支付。建立支付与项目进度的联动机制，对于已完成的部分工程，在验收合格后及时启动支付流程。

下一步，区水利局将针对绩效评价提出的问题，认真研究，举一反三，切实开展整改工作，加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益。

公开联系方式及信息反馈渠道

联系人：宗晔    联系电话：023－71424031