一、单位基本情况

（一）职能职责

重庆市南川区体育发展中心，为重庆市南川区文化和旅游发展委员会直属正科级财政全额拨款事业单位，其主要职责是：配合推进全区体育事业和产业发展，推动实施全民健身计划和国家体育锻炼标准，协助开展群众性体育活动，参与体育宣传，体育招商，体育融合、体育产业发展规划；参与拟定国民体质监测计划，组织开展国民体质监测，建立完善国民体质测试数据库；负责公共体育场馆、全民健身设施和器材的管理，负责数字体育场馆建设，负责指导体育公共设施、器材的布局和安装建设工作；承担体育场地统计调查工作、负责发展、组织和管理体育志愿者，组织和承接国家、市级体育赛事、承办和指导区级体育竞赛等。

（二）机构设置

从预算单位构成看，本单位是纳入区文旅委2025年度预算编制的二级独立核算单位。

重庆市南川区体育发展中心内设办公室、免开业务室、财务室、教练室、设备运行室、安保室、消防控制室、保洁室等8个科室。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为384.29万元。收、支与2023年度相比，减少180.10万元，下降31.9%，主要原因是文化旅游体育与传媒支出减少261.03万元，社会保障和就业支出增加3.81万元，卫生健康支出增加0.08万元，住房保障支出增加2.05万元，其他支出增加74.99万元。

1.收入情况。2024年度收入合计384.29万元，与2023年度相比，减少180.10万元，下降31.9%，主要原因是文化旅游体育与传媒支出减少261.03万元，社会保障和就业支出增加3.81万元，卫生健康支出增加0.08万元，住房保障支出增加2.05万元，其他支出增加74.99万元。其中：财政拨款收入384.29万元，占100.0%；事业收入0.00万元，占0.0%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入0.00万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度支出合计384.29万元，与2023年度相比，减少180.10万元，下降31.9%，主要原因是文化旅游体育与传媒支出减少261.03万元，社会保障和就业支出增加3.81万元，卫生健康支出增加0.08万元，住房保障支出增加2.05万元，其他支出增加74.99万元。其中：基本支出176.03万元，占45.8%；项目支出208.26万元，占54.2%；经营支出0.00万元，占0.0%。此外，结余分配0.00万元。

3.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是无结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为384.29万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少180.10万元，下降31.9%。主要原因是文化旅游体育与传媒支出减少261.03万元，社会保障和就业支出增加3.81万元，卫生健康支出增加0.08万元，住房保障支出增加2.05万元，其他支出增加74.99万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入309.30万元，与2023年度相比，减少255.09万元，下降45.2%。主要原因是人员经费增加2.28万元，公用经费减少3.53万元，项目支出减少253.85万元。较年初预算数增加2.19万元，增长0.7%。主要原因是人员经费增加了2.19万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出309.30万元，与2023年度相比，减少255.09万元，下降45.2%。主要原因是人员经费增加2.28万元，公用经费减少3.53万元，项目支出减少253.85万元。较年初预算数增加2.19万元，增长0.7%。主要原因是人员经费增加了2.19万元。

一般公共预算财政拨款支出主要用途如下：

（1）文化旅游体育与传媒支出278.61万元，占90.1%，较年初预算数减少0.88万元，下降0.3%，主要原因是工资福利支出增加了0.88万元。

（2）社会保障和就业支出19.55万元，占6.3%，较年初预算数增加5.24万元，增长36.6%，主要原因是事业单位养老保险基数调整导致机关事业单位基本养老保险缴费支出增加了3.5万元，机关事业单位职业年金缴费支出增加了1.74万元。

（3）卫生健康支出6.73万元，占2.2%，较年初预算数增加0.07万元，增长1.1%，主要原因是职工医疗保险缴费基数变化导致缴费增加。

（4）住房保障支出4.42万元，占1.4%，较年初预算数减少2.23万元，下降33.5%，主要原因是单位补扣2022年多缴住房公积金，致住房公积金缴费比预算减少2.23万元。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是无结转和结余。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出176.03万元。

其中：

人员经费153.88万元，与2023年度相比，增加2.28万元，增长1.5%，主要原因是事业单位养老保险基数调整导致机关事业单位基本养老保险缴费支出增加了3.52万元形成的。人员经费用途主要包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

公用经费22.15万元，与2023年度相比，减少3.52万元，下降13.7%，主要原因是福利费减少2.36万元，工会经费减少2.89万元，办公费增加2.07万元等形成。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、取暖费、物业管理费、公务接待费、差旅费、会议费、公务用车运行维护费、工会经费、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入74.99万元，与2023年度相比，增加74.99万元，增长100.0%，主要原因是本年安排用于体育事业的彩票公益金支出74.99万元。本年支出74.99万元，与2023年度相比，增加74.99万元，增长100.0%，主要原因是本年安排用于体育事业的彩票公益金支出74.99万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计2.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是严格执照预算安排使用财政资金。较上年支出数减少0.34万元，下降14.5%，主要原因是公务用车运行维护费减少0.3万元，公务接待费减少0.04万元形成的。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是无因公出国（境）安排，较上年支出数无增减，主要原因是无因公出国（境）安排。

公务用车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是无公务用车购置。较上年支出数无增减，主要原因是无公务用车购置。

公务用车运行维护费2.00万元，主要用于体育赛事活动。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是加强了管理，减少了费用。较上年支出数减少0.30万元，下降13.0%，主要原因是严格执照预算安排使用财政资金。

公务接待费0.00万元，主要用于接待体育场管安检人员。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是严格执行财经纪律，坚持过“紧日子”。较上年支出数减少0.04万元，下降100.0%，主要原因是加强了管理，减少了费用。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费2.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度未使用财政资金保障会议费。

本年度培训费支出0.83万元，与2023年度相比，减少0.60万元，下降42.0%，主要原因是加强了管理，减少了费用。本年度差旅费支出2.20万元，与2023年度相比，增加0.09万元，增长4.3%，主要原因是参加市“七运会”体育赛事活动，出差次数增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额0.17万元，其中：政府采购货物支出0.17万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.17万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额0.17万元，占政府采购支出总额的100.0 %。主要用于采购多功能一体机1台。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对3个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金208.26万元。

项目绩效目标自评表（见决算公开11表）。

（二）单位绩效评价情况

我单位对体育场馆提档升级项目资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金34.74万元，评价得分100分，评价等次为优；对免费低收费开放补助资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金119.00万元，评价得分100分，评价等次为优;对彩票公益金区县分成预算指标开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金54.99万元，评价得分100分，评价等次为优。

评价发现部分项目绩效目标设置不够科学。改进措施为：1、加强培训学习，切实提高部门预算收支管理水平。2、完善绩效指标，积极组织业务科室根据项目特点，认真梳理代表性强、可操作性强的绩效指标，更新完善绩效指标库。3、优化考核指标，尽量数据量化考核指标，避免指标重复和不合理，确保考核结果的公正性和客观性。

 六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

程静   023-71656022。