一、单位基本情况

（一）职能职责

重庆市南川区文化馆，为重庆市南川区文化和旅游发展委员会直属事业单位，是财政全额拨款的正科级公益性文化事业单位。

主要职责是：通过开展群众性的文化艺术活动，宣传党的路线、方针、政策和国家的法律、法规；负责组织协调重大群众性文艺活动；负责创作文艺作品；负责全区乡镇、街道文化机构、村级文化室的业务指导；负责业余艺术团体的组织及艺术指导；负责对业余文艺骨干的培训以及创办各种艺术门类培训班；负责对外的文化艺术作品展演及作品的选送；负责民族民间文化艺术遗产收集整理;承担全区非物质文化遗产保护的相关具体工作；组织实施和指导开展全区非物质文化遗产的普查、认定、申报、保护和宣传、推介及交流传播、人才培训等；承办上级交办的其它任务。

（二）机构设置

重庆市南川区文化馆内设5个职能科（室），分别是办公室、活动创作部、培训辅导部、数字网络中心、非遗中心。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为548.25万元。收、支与2023年度相比，增加39.60万元，增长7.8%，主要原因是文化旅游体育与传媒支出增加39.27万元，社会保障和就业支出减少2.28万元，卫生健康支出减少0.10万元，住房保障支出增加2.71万元。

1.收入情况。2024年度收入合计548.25万元，与2023年度相比，增加39.60万元，增长7.8%，主要原因是文化旅游体育与传媒支出增加39.27万元，社会保障和就业支出减少2.28万元，卫生健康支出减少0.10万元，住房保障支出增加2.71万元。其中：财政拨款收入548.25万元，占100.0%；事业收入0.00万元，占0.0%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入0.00万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度支出合计548.25万元，与2023年度相比，增加39.60万元，增长7.8%，主要原因是文化旅游体育与传媒支出增加39.27万元，社会保障和就业支出减少2.28万元，卫生健康支出减少0.10万元，住房保障支出增加2.71万元。其中：基本支出411.13万元，占75.0%；项目支出137.12万元，占25.0%；经营支出0.00万元，占0.0%。此外，结余分配0.00万元。

3.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是无余额。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为548.25万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加39.60万元，增长7.8%。主要原因是文化旅游体育与传媒支出增加39.27万元，社会保障和就业支出减少2.28万元，卫生健康支出减少0.10万元，住房保障支出增加2.71万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入548.25万元，与2023年度相比，增加39.60万元，增长7.8%。主要原因是文化旅游体育与传媒支出增加39.27万元，社会保障和就业支出减少2.28万元，卫生健康支出减少0.10万元，住房保障支出增加2.71万元。较年初预算数增加93.52万元，增长20.6%。主要原因是文化旅游体育与传媒支出增加84.32万元，社会保障和就业支出增加10.72万元，卫生健康支出增加0.08万元，住房保障支出减少1.58万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出548.25万元，与2023年度相比，增加39.60万元，增长7.8%。主要原因是文化旅游体育与传媒支出增加39.27万元，社会保障和就业支出减少2.28万元，卫生健康支出减少0.10万元，住房保障支出增加2.71万元。较年初预算数增加93.52万元，增长20.6%。主要原因是文化旅游体育与传媒支出增加84.32万元，社会保障和就业支出增加10.72万元，卫生健康支出增加0.08万元，住房保障支出减少1.58万元。

一般公共预算财政拨款支出主要用途如下：

（1）文化旅游体育与传媒支出436.89万元，占79.7%，较年初预算数增加84.32万元，增长23.9%，主要原因是群众文化支出增加24.5万元，其他文化和旅游支出增加59.83万元。

（2）社会保障和就业支出80.41万元，占14.7%，较年初预算数增加10.72万元，增长15.4%，主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费支出增加9.47万元，机关事业单位职业年金缴费支出增加5.87万元，其他行政事业单位养老支出减少2.61万元，其他社会保障和就业支出减少2.01万元。

（3）卫生健康支出16.41万元，占3.0%，较年初预算数增加0.08万元，增长0.5%，主要原因是事业单位医疗支出减少0.08万元。

（4）住房保障支出14.55万元，占2.7%，较年初预算数减少1.59万元，下降9.9%，主要原因是住房公积金支出减少1.59万元。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减，主要原因是年末无结转结余。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出411.13万元。

其中：

人员经费354.92万元，与2023年度相比，减少0.99万元，下降0.3%，主要原因是工资福利支出增加9.61万元，对个人和家庭的补助支出减少10.60万元。人员经费用途主要包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

公用经费56.22万元，与2023年度相比，减少9.41万元，下降14.3%，主要原因是差旅费支出减少1.82万元，培训费减少2.09万元，工会经费减少1.85万元，福利费减少1.43万元，其他商品和服务支出减少2.74万元等形成的。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、取暖费、物业管理费、公务接待费、差旅费、会议费、公务用车运行维护费、工会经费、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计3.27万元，较年初预算数无增减，主要原因是加强管理，过紧日子，严控支出。较上年支出数减少0.04万元，下降1.2%，主要原因是公务接待费支出减少0.02万元，公务用车运行维护费支出减少0.02万元。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是无因公出国（境）安排，较上年支出数无增减，主要原因是无因公出国（境）安排。

公务用车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是无公务用车购置。较上年支出数无增减，主要原因是无公务用车购置。

公务用车运行维护费2.15万元，主要用于送文化下乡等工作。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是加强管理，过紧日子，严控支出。较上年支出数减少0.02万元，下降0.9%，主要原因是加强了管理，减少了支出。

公务接待费1.12万元，主要用于接待群众文化活动工作人员，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是加强管理，过紧日子，严控支出。较上年支出数减少0.02万元，下降1.8%，主要原因是加强了管理，减少了支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待22批次154人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费72.47元，车均购置费0万元，车均维护费2.15万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度未使用财政资金保障会议费。本年度培训费支出4.82万元，与2023年度相比，减少2.09万元，下降30.3%，主要原因是加强了管理，减少了支出。本年度差旅费支出7.06万元，与2023年度相比，减少1.82万元，下降20.5%，主要原因是加强了管理，减少了支出。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对5个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金137.12万元。

二级项目绩效目标自评表（见决算公开11表）。

（二）单位绩效评价情况

我单位对公益性流动文化服务经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金10万元，评价得分100分，评价等次为优；对数字文化资源建设和推广服务经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金13.5万元，评价得分100分，评价等次为优；对2022年公共文化服务体系建设资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金59.82万元，评价得分100分，评价等次为优；对两馆一站免费开放配套经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金52.54万元，评价得分100分，评价等次为优。

评价发现部分项目绩效目标设置不够科学。改进措施为：1、加强培训学习，切实提高部门预算收支管理水平。2、完善绩效指标，积极组织业务科室根据项目特点，认真梳理代表性强、可操作性强的绩效指标，更新完善绩效指标库。3、优化考核指标，尽量数据量化考核指标，避免指标重复和不合理，确保考核结果的公正性和客观性。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

黄元红   023-71622808。