一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市南川区文化和旅游发展委员会是2019年1月根据《重庆市南川区机构改革方案》将原区文化委员会、区旅游发展委员会的职责整合组建成立的，加挂重庆市南川区体育局、重庆市南川区文物局牌子的南川区人民政府工作部门。主要职责是：统筹规划全区文化、体育事业，文化产业和旅游产业发展，拟订文化和旅游、广播电视、文物、博物馆和体育事业发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展；管理全区性重大文化旅游活动，指导区级重点文化设施建设，负责全区文化和旅游整体形象宣传和推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和市场推广，拟订旅游市场开发战略并组织实施，推进全域旅游，负责全区旅游度假区创建、申报和指导工作；负责全区公共文化事业发展，推进公共文化、旅游、体育服务体系建设，实施惠民工程，推进基本公共文化服务标准化、均等化，管理全区文艺事业；统筹协调全区文化、旅游和体育招商引资工作；负责对文化、旅游和体育市场进行监管，指导市场综合执法；负责对广播电视机构进行业务指导和行业监管；负责全区文物和博物馆工作，管理全区文物保护、考古工作、组织、协调重大文物保护和考古项目的实施，组织开展文物资源调查、履行文物、博物馆安全督查职责，推动全区非物质文化遗产的保护、传承、普及、世界文化遗产保护和监督管理工作；规划并组织实施全区文化、旅游和体育行业人才队伍建设规划并组织实施，负责从业人员职业资格管理；推行全民健身计划，推动全民健身活动，组织开展群众性体育活动，实施国家体育锻炼标准，开展国民体质监测，管理公共体育设施、体育经费和体育援助项目，指导全区体育工作；完成区委、区政府交办的其他任务。根据中共重庆市南川区委机构编制委员会《关于调整重庆市南川区文化和旅游发展委员会职责机构编制的通知》（南委编委发〔2024〕23号），统筹全区康养产业发展工作。

（二）机构设置

南川区文化和旅游发展委员会内设办公室、财务人事科、规划发展科、宣传营销科、公共服务科、招商引资与产业发展科、市场监督管理科、安全应急科、广播电视科（行政审批法制科）、文物保护与非遗科、体育管理科等11个职能科（室）。设区旅游营销信息管理中心、区文化馆、区图书馆、区文物管理所、区业余体育学校、区体育发展中心等6个事业单位。

2024年区文化馆、区图书馆、区文物管理所、区业余体育学校、区体育发展中心为二级独立核算。

二、部门决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为4381.50万元。收、支与2023年度相比，减少804.59万元，下降15.5%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少导致。

1.收入情况。2024年度收入合计4381.50万元，与2023年度相比，减少804.59万元，下降15.5%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少导致。其中：财政拨款收入4381.50万元，占100.0%；事业收入0.00万元，占0.0%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入0.00万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度支出合计4381.50万元，与2023年度相比，减少804.59万元，下降15.5%，主要原因是文化旅游体育与传媒支出减少导致。其中：基本支出2214.97万元，占50.6%；项目支出2166.52万元，占49.5%；经营支出0.00万元，占0.0%。此外，结余分配0.00万元。

3.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0.00万元，与2023年度相比，无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为4381.50万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少804.59万元，下降15.5%。主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少导致。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入3607.32万元，与2023年度相比，减少869.57万元，下降19.4%。主要原因是一般公共预算财政拨款收入中文化旅游体育与传媒支出减少导致。较年初预算数减少239.90万元，下降6.2%。主要原因是一般公共预算财政拨款收入中文化旅游体育与传媒支出减少导致。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出3607.32万元，与2023年度相比，减少869.57万元，下降19.4%。主要原因是文化旅游体育与传媒支出减少导致。较年初预算数减少239.90万元，下降6.2%。主要原因是文化旅游体育与传媒支出减少导致。

一般公共预算财政拨款支出主要用途如下：

（1）文化旅游体育与传媒支出3000.32万元，占83.2%，较年初预算数减少277.96万元，下降8.5%，主要原因是项目支出中央补助地方公共文化服务体系建设资金减少导致。

（2）社会保障和就业支出430.80万元，占11.9%，较年初预算数增加67.90万元，增长18.7%，主要原因是退休人员一次性退休补贴和职业年金记实增加导致。

（3）卫生健康支出97.79万元，占2.7%，较年初预算数减少1.41万元，下降1.4%，主要原因是退休人员年中退休后无卫生健康支出导致。

（4）住房保障支出78.40万元，占2.2%，较年初预算数减少28.44万元，下降26.6%，主要原因是退休人员4人年中退休后无住房保障支出导致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共财政拨款基本支出2214.97万元。

    其中：人员经费1892.14万元，与2023年度相比，增加32.58万元，增长1.8%，主要原因是新增加人员、人员经费自然增长、社会保障费用正常增加导致。人员经费用途主要包括保障在职人员工资福利及社会保险缴费、离休人员离休费、退休人员补助等。

公用经费322.83万元，与2023年度相比，减少27.03万元，下降7.7%，主要原因是日常公用经费中的行政运行费用减少，委属事业单位日常公用经费中的差旅费、培训费、其他商品和服务支出减少等导致。公用经费用途主要包括保障部门正常运转的各项商品服务支出、办公费、印刷费、水电费、邮电费、取暖费、物业管理费、公务接待费、差旅费、会议费、公务用车运行维护费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入763.48万元，与2023年度相比，增加89.57万元，增长13.3%，主要原因是超长期特别国债安排的其他支出增加导致。本年支出763.48万元，与2023年度相比，增加89.57万元，增长13.3%，主要原因是超长期特别国债安排的其他支出（山王坪景区游乐设备更新项目）增加导致。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出10.70万元，基本支出0.00万元，项目支出10.70万元，主要用于乡镇广播员（老广播员）养老和医疗补助经费。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计38.05万元，较年初预算数增加4.98万元，增长15.1%，主要原因是机构改革增加了全区文化、旅游和体育招商引资工作导致。较上年支出数增加11.17万元，增长41.6%，主要原因是机构改革增加了全区文化、旅游和体育招商引资工作导致。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减。较2023年支出数无增减。

公务用车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减。较2023年支出数无增减。

公务用车运行维护费18.75万元，主要用于文化、旅游的营销宣传、安全检查、应急保障、送文化下乡、送图书下乡等。费用支出较年初预算数减少1.00万元，下降5.1%，主要原因是加强车辆的管理，严格按规定使用车辆，大力提倡出行使用公共交通用车导致。较上年支出数增加1.04万元，增长5.9%，主要原因是机构改革增加了全区文化、旅游和体育招商引资工作导致。

公务接待费19.30万元，主要用于接待文旅康养产业招商引资、市文旅委等上级部门的检查和指导工作以及其他区县文旅委的交流和调研。费用支出较年初预算数增加5.98万元，增长44.9%，主要原因是机构改革增加了全区文化、旅游和体育招商引资工作导致。较上年支出数增加10.12万元，增长110.2%，主要原因是机构改革增加了全区文化、旅游和体育招商引资工作导致。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为7辆；国内公务接待178批次2094人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本部门人均接待费92.17元，车均购置费0万元，车均维护费2.68万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度会议费支出11.00万元，与2023年度相比，减少58.00万元，下降84.1%，主要原因是2023年在我区召开了第六届重庆市体育旅游产业发展大会。本年度培训费支出15.27万元，与2023年度相比，减少30.75万元，下降66.8%，主要原因是本年度培训尽可能采用网络培训的方式导致。本年度差旅费支出42.87万元，与2023年度相比，减少22.34万元，下降34.3%，主要原因是从严控制出差人数和天数，严禁无实质内容、无明确公务的出差活动。

（二）机关运行经费情况说明

2024年度本单位机关运行经费支出138.67万元，机关运行经费主要用于保障机关部门正常运转的办公费28.14万元、水电费5.00万元、差旅费14.90万元、物业管理费4.80万元、邮电费8.00万元、工会经费11.53万元、公务用车运行维护费9.00万元、培训费4.07万元、其他商品和服务支出17.90万元等。机关运行经费较上年支出数减少3.39万元，下降2.4%，主要原因是培训费减少导致。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车7辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出总额59.52万元，其中：政府采购货物支出0.17万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出59.35万元。授予中小企业合同金额59.52万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额59.52万元，占政府采购支出总额的100.0 %。主要用于采购金佛山景区及通景公路旅游标志标牌更新维修维护采购合同、体育发展中心用于采购打印1台。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和40个二级项目开展了绩效自评，其中部门整体涉及财政拨款资金4381.50万元开展了绩效自评、40个二级项目涉及财政拨款项目支出资金2,166.52万元开展了绩效自评。

部门整体绩效自评表

区文化和旅游发展委员会部门整体绩效自评表（见决算公开10表）。

项目支出绩效自评表

区文化和旅游发展委员会项目支出绩效自评表（见决算公开11表）。

（二）部门绩效评价情况

根据预算绩效管理要求，我部门对40个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金2,166.52万元。

其中：

春晚经费补助涉及财政拨款项目资金30.00万元，评价得分100分，评价等次为优。

文化旅游宣传营销经费涉及财政拨款项目资金528.50万元，评价得分100分，评价等次为优。

旅游节庆节会活动涉及财政拨款项目资金10.00万元，评价得分100分，评价等次为优。

文化旅游项目招商引资工作经费涉及财政拨款项目资金40.00万元，评价得分100分，评价等次为优。

中央补助地方公共文化服务体系建设资金涉及财政拨款项目资金87.92万元，评价得分100分，评价等次为优。

乡镇广播员（老广播员）养老和医疗补助经费涉及财政拨款项目资金21.23万元，评价得分100分，评价等次为优。

数字应急广播体系建设及运行维护经费涉及财政拨款项目资金20.00万元，评价得分100分，评价等次为优。

2024年旅游发展资金金佛山景区提档升级项目涉及财政拨款项目资金79.34万元，评价得分100分，评价等次为优。

中国健身名山金佛山登山赛涉及财政拨款项目资金10.00万元，评价得分100分，评价等次为优。

体育旅游试点城区涉及财政拨款项目资金16.46万元，评价得分100分，评价等次为优。

彩票公益金区县分成预算指标涉及财政拨款项目资金176.82万元，评价得分100分，评价等次为优。

体育公益事业发展资金（体彩分成资金）涉及财政拨款项目资金123.19万元，评价得分100分，评价等次为优。

山王坪景区游乐设备更新项目涉及财政拨款项目资金240.00万元，评价得分100分，评价等次为优。

对体育发展中心的体育场馆提档升级项目资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金34.74万元，评价得分100分，评价等次为优；对免费低收费开放补助资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金119.00万元，评价得分100分，评价等次为优;对彩票公益金区县分成预算指标开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金54.99万元，评价得分100分，评价等次为优。

对图书馆的图书采购及阅读推广活动经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金44.78万元，评价得分100分，评价等次为优; 对两馆一站免费开放资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金45.15万元，评价得分100分，评价等次为优; 对公共文化服务体系建设专项资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金95.54万元，评价得分100分，评价等次为优; 对中央补助地方公共文化服务体系建设资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金4.21万元，评价得分100分，评价等次为优。

对区文管所的博物馆免费开放补助资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金88.11万元，评价得分100分，评价等次为优。

对区文化馆的公益性流动文化服务经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金10万元，评价得分100分，评价等次为优；对数字文化资源建设和推广服务经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金13.5万元，评价得分100分，评价等次为优；对2022年公共文化服务体系建设资金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金59.82万元，评价得分100分，评价等次为优；对两馆一站免费开放配套经费开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金52.54万元，评价得分100分，评价等次为优。

对区业余体校的彩票公益金区县分成预算指标开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金18.37万元，评价得分100分，评价等次为优。

评价发现部分项目绩效目标设置不够科学，部分绩效指标细化量化缺乏合理性，产出指标及效益指标有待优化。改进措施为：1、加强培训学习，对财务人员和业务经办人员加强培训，特别针对《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。2、完善绩效指标，积极组织业务科室根据项目特点，认真梳理代表性强、可操作性强的绩效指标，更新完善绩效指标库。3、优化考核指标，尽量数据量化考核指标，避免指标重复和不合理，确保考核结果的公正性和客观性。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

部门决算公开联系人：梁孟

部门决算公开信息反馈和联系方式：023-71420322