——2020年1月7日在重庆市南川区第十七届人民代表大会第四次会议上

重庆市南川区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将重庆市南川区2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员提案。

一、2019年预算执行情况

2019年是新中国成立70周年，也是全面建成小康社会，实现第一个百年奋斗目标的关键之年。在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，在区委、区政府正确领导下，在区人大和区政协监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，聚焦工业提质、旅游升级、乡村振兴、城市提升“四个重点”，持续打好“三大攻坚战”，深入实施“八项行动计划”，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，扎实做好“六稳”工作，加快推进财税体制改革，不断完善预算管理制度，促进了经济持续健康发展和社会大局稳定，全面建成小康社会取得新的重大进展。按照区十七届人大三次会议批准的2019年预算，以及区十七届人大常委会第二十三次会议、第二十五次会议、第二十七次会议批准的调整预算，2019年全区预算执行情况如下：

（一）一般公共预算执行情况

全区一般公共预算收入23.24亿元，完成预算的100.7%，同口径增长2.5%。其中：税收收入13.96亿元，完成预算的100.1%，增长7.6%；非税收入9.28亿元，完成预算的101.6%，同口径下降4.2%。加上上级补助收入35.36亿元、上年结转2.49亿元、调入资金11.29亿元、债务转贷收入2.91亿元、动用预算稳定调节基金2.7亿元，收入总计77.99亿元。一般公共预算支出65.86亿元，完成预算的95.6%，增长11.3%。加上上解支出2.61亿元、结转下年3亿元、安排预算稳定调节基金5.21亿元、债务还本支出1.31亿元，支出总计77.99亿元。一般公共预算收支平衡。

年初安排预备费0.6亿元，实际用于卫生应急防控21万元。预备费剩余资金0.6亿元、一般公共预算超收收入0.16亿元、政府性基金结转超当年收入30%的部分1.06亿元、部门预算零结转收回资金2.49亿元、统筹政府性基金、国有资本经营预算收入0.9亿元，合计5.21亿元，用于补充预算稳定调节基金。2019年初预算稳定调节基金余额为0.25亿元，加上按规定补充5.21亿元后，2019年末预算稳定调节基金余额为5.46亿元。2020年初动用5.3亿元平衡预算，余额0.16亿元将严格按照规定，用于弥补以后年度预算资金的不足。

（二）政府性基金预算执行情况

全区政府性基金预算收入24.61亿元，完成预算的107.4%，同口径增长18.8%。其中：国有土地使用权出让收入21.31亿元，完成预算的100.5%，增长21.3%；国有土地收益基金收入0.18亿元，农业土地开发资金收入0.08亿元，城市基础设施配套费收入3.04亿元。加上上级补助收入7亿元、上年结转3.17亿元、债务转贷收入8.9亿元，收入总计43.68亿元。政府性基金预算支出26.99亿元，完成预算的88%，增长41.4%。加上上解支出0.65亿元、调出资金9.36亿元、结转下年3.68亿元、债务还本支出3亿元，支出总计43.68亿元。政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

全区国有资本经营预算收入2.74亿元，完成预算的104.1%。全区国有资本经营预算支出0.81亿元，完成预算的99.6%。加上调出资金1.93亿元，支出总计2.74亿元。国有资本经营预算收支平衡。

（四）2019年地方政府债务情况

2019年政府债务限额为67.8亿元，其中一般债务52.3亿元，专项债务15.5亿元。政府债务余额67.7亿元，其中一般债务52.2亿元，专项债务15.5亿元，债务率为70.8%，处于绿色可控范围。全年向上争取新增债券资金7.5亿元，其中一般债券资金1.6亿元，用于易地扶贫搬迁，专项债券资金5.9亿元，用于高铁片区土地收储、大观片区土地整治和区妇幼健康服务中心建设。

区财政按照偿债计划，将政府债务还本付息支出纳入预算安排。2019年偿还地方政府债券本金4.31亿元，其中一般债券本金1.31亿元，专项债券本金3亿元。支付地方政府债券利息2.05亿元，其中一般债券利息1.73亿元，专项债券利息0.32亿元。

（五）落实区人大决议和财政工作情况

过去的一年，我们严格按照《预算法》和《重庆市预算监督条例》有关规定，全面贯彻《中共中央办公厅关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》（中办发〔2018〕15号）及重庆市实施意见，认真落实区十七届人大三次会议决议和区人大常委会要求，有效实施积极的财政政策，着力促进结构调整，持续保障改善民生，深化财税体制改革，强化政府债务管控，规范财政资金管理，各项工作取得了新的进展。

1.以落实减税降费政策为切入点，持续优化营商环境

全面落实国家关于“放管服”改革和减税降费系列重要决策部署，持续优化营商环境。一是贯彻落实更大规模的减税降费政策。深化增值税改革，继续推进实质性减税，对小微企业实施普惠性税收减免，全面实施修改后的个人所得税法及实施条例，落实好6项专项附加扣除政策，降低社会保险费率，有效降低企业和个人负担，持续激发市场主体活力，增强我区发展后劲。二是推进办税便利化，提升办税服务质量。加强减税降费政策宣传辅导，通过媒体宣传报道42次，发放宣传资料61000余份，解答纳税人问题7000余条，实地走访企业324户，聘请11名人大代表和政协委员为特邀监督员监督减税降费工作。清理整合规范税收文书，精简纳税人报送资料，开设办税绿色通道。建立小微企业涉税诉求和意见快速响应机制，及时反馈纳税人诉求。三是清理规范收费，加大乱收费查处力度。继续完善清单目录制度，定期更新收费目录清单，严格执行上级要求停征、免征和取消的涉企收费。四是清理纠正政府采购领域妨碍公平竞争的规定和做法，严格执行公平竞争审查制度，营造公平竞争环境。五是做好拖欠民营企业账款排查统计，建立拖欠账款台账，制定拖欠账款清偿计划，督促相关部门按计划完成拖欠账款清偿工作。

2.以发挥财政引导作用为着力点，大力支持高质量发展

坚持以供给侧结构性改革为主线，加大财政资金整合力度，更好发挥积极的财政政策支撑引导作用，撬动社会资本支持实体经济发展。一是投入财政资金2.83亿元，围绕六大主导产业推动工业提质增效。贯彻落实以大数据智能化为引领的创新驱动发展战略，推动企业转型升级，支持企业节能技改扩大生产规模，鼓励企业升规和上市融资，加快推进页岩气开发利用。二是加大旅游投入，安排0.66亿元推动旅游提档升级。持续放大《魅力中国城》和“双晒”效应，深入开展“金佛山•福南川”系列宣传营销活动。加快推进兴茂乐村康养度假、良瑜•国际养生谷等旅游综合体建设，发挥“旅游+”的融合带动作用，着力培育具有吸引力的旅游消费热点。三是切实降低企业融资成本，竭力解决企业融资难题。利用种子基金、转贷应急周转金、助保贷、中小企业商业价值信用贷款、科技型企业知识价值信用贷款等创新型融资工具，累计发放贷款297笔10.16亿元。提升宏耀担保公司融资担保能力，建立担保费率浮动机制，优质企业担保费率最低可下调至2%，已累计为862户企业提供融资担保，担保总额15.61亿元。有效降低企业贷款综合成本，截止11月底，全区中小微企业加权平均融资利率为5.59%，比2018年底下降0.15个百分点。

3.以提升群众幸福感为落脚点，切实增进民生福祉

坚持以人民为中心的发展思想，突出保基本、兜底线，坚持量力而行、尽力而为，支持办好36件民生实事，一般公共预算支出中63.1%用于民生，进一步增强群众获得感幸福感安全感。聚集“两不愁三保障”，深入开展脱贫攻坚，争取上级专项扶贫资金0.57亿元，本级安排0.32亿元，统筹整合1.62亿元，通过财政扶贫资金动态监控平台，进一步加强监管。投入1亿元助推乡村振兴，扶持14个村发展村级集体经济，发展大树茶、中药材、方竹笋、南川米“3+1”特色产业，推进农村人居环境整治。保持财政教育投入持续稳定增长，确保实现两个“只增不减”，2019年财政性教育经费投入达13亿元。全面落实民生领域提标政策，乡村教师岗位生活补助分类提高到每人每月300元至1000元，城乡居民医疗保险财政补助标准由每人每年480元提高到520元，城乡最低生活保障标准分别由月均546元、410元提高到580元、440元，优抚对象抚恤和生活优待补助、困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴、孤儿生活费、特困供养人员生活费等补助标准也逐步提高。全力实施交通建设“三年行动计划”，管好用好2.87亿元“四好农村路”专项资金，着力改善农村交通条件，拓宽产业致富通道。

4.以深化财税体制改革为发力点，不断提高资金绩效

牢固树立过“紧日子”思想，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”，收紧“钱袋子”，切实提高资金使用绩效，坚决兜牢兜实“三保”底线。一是优化部门支出结构，完善公用经费预算定额标准体系，由原来的每人每年1.68万元、2.10万元、2.20万元调整为4.00万元、4.50万元、5.50万元。进一步压缩非急需、非刚性支出，对部门2019年一般性支出按照10%的比例压减0.28亿元。削减、取消低效、无效资金，调整、腾退属于公用经费开支范围的项目支出。二是加强市与区县财政事权与支出责任划分改革和转移支付改革对接，积极争取上级财政资金42.36亿元，较2018年增加5.02亿元，有效缓解财政收支平衡压力。三是推进项目库信息系统建设，对项目的申报、审核、评审、执行、决算、监督和绩效实行全流程管理，将政策研究、方案论证、行政决策等作为项目入库的先决条件，未纳入项目库的项目原则上不安排支出预算。四是推动预算绩效管理扩围提质，由部门、乡镇（街道）对1242个项目35.57亿元资金开展绩效自评，委托第三方机构对6个项目2.34亿元资金开展重点绩效评价，抽取16个部门绩效自评结果向社会公开，6个项目重点绩效评价结果全部向社会公开，绩效评价结果与2020年度预算安排挂钩。五是严格政府采购和政府投资评审，积极推进“互联网+政府采购”，节约采购资金0.17亿元，健全财政投资评审机制，加大政府工程预算控制，审减资金4.47亿元。六是突出问题导向，提升财政管理效能。认真落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的相关要求，配合完善人大预算联网监督系统。由区人大专门委员会提前介入预算审查，并邀请专家代表参与预算公开评审，充分听取区人大代表、区政协委员意见建议，认真办理人大代表建议、政协委员提案，做到件件有回音、事事有着落。加强巡视、纪检监察、审计等反映问题的督查整改，开展惠民惠农财政补助资金“一卡通”、违规公款吃喝专项治理，对2018年预决算公开情况进行专项检查，切实提升财政监督管理水平和能力。

5.以强化政府债务管控为关键点，坚决守住风险底线

规范政府举债融资行为，印发实施《重庆市南川区融资行为负面清单》、《关于进一步加强防范化解政府隐性债务风险和规范融资行为的通知》。开展政府隐性债务内控制度建设，严禁新增隐性债务，通过财政预算安排、经营性收入、修改购买服务协议等方式完成2019年化解任务。加强新增债券使用监管，依法用于政府公益性项目资本支出，优先保障在建项目后续建设，密切跟踪资金使用和项目推进情况。建立政府债务信息公开制度，政府债务限额、余额、新增债券使用等情况，严格按照规定向区人大报告和向社会公开。加强国有企业管理，完善现代企业管理制度。稳妥推进经营性资产集中运营管理，优化公司资产负债结构，做强做实公司资产，提高资产运营效率。推进市场化转型发展，大力支持区属投融资公司投资领域向金融、停车场、房地产开发、物业管理、水电气供应、石油销售、殡葬服务、旅游等经营性项目拓展，部分经营性项目已经初见成效，公司造血功能和抗风险能力逐步增强。

各位代表，2019年全区财政平稳运行，财税体制改革有序推进，是区委、区政府统揽全局、正确领导的结果，是区人大监督指导、区政协关心支持的结果，是各级各部门齐心协力、共同努力的结果。在财政管理改革取得阶段性进展的同时，我们也清醒认识到财政工作与区委、区政府要求和人民群众期待相比，还有较大差距。主要表现在：经济结构调整和减税降费政策叠加，财政增收难度加大；财政支出刚性增加，收支平衡压力凸显；项目支出固化格局没有根本改变，资金使用绩效不佳；支出政策过度依赖财政资金，多元化筹资渠道不够顺畅；政府债务风险总体可控，但结构性、局部性的债务风险仍需密切关注。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施努力加以解决。

二、2020年预算草案

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，编制好2020年预算，做好各项财政工作意义重大。当前，世界经济正在经历深刻调整，不确定不稳定因素依然很多，我区经济基本面保持平稳，但减税降费政策将产生较大减收，财政刚性支出不断增加，打赢“三大攻坚战”需要优先保障，民生领域还有不少短板需要加大投入，区委、区政府重大决策部署需要重点保障，财政可统筹存量逐年减少，财政收支“紧平衡”的特征更加凸显。2020年预算要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会以及中央经济工作会议精神，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，紧紧围绕习近平总书记对重庆的重要指示要求，以及陈敏尔书记调研南川指示精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，聚焦工业提质、旅游升级、乡村振兴、城市提升“四个重点”，坚决打赢“三大攻坚战”，深入实施“八项行动计划”，全面做好“六稳”工作，推进财政领域治理现代化，提升预算的全面性、规范性和透明度，深入推进预算科学精准编制，增强预算执行刚性约束，全面实施预算绩效管理，加快“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系建设，进一步提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，确保区委、区政府重大决策部署落地见效。

坚持财政收入预测与经济社会发展相适应，与财政政策相衔接，综合考虑宏观经济运行态势、减税降费等因素影响，按照“实事求是、科学预测”的原则，一般公共预算收入预计增长2%。坚持从紧编制预算，从严控制支出，部门预算实行项目支出按额度总控、具体项目按零基编制的方法，严格控制除刚性和重点项目支出外的一般性支出，部门“三公”经费预算总体压减3%。进一步优化支出结构，切实履行财政“三保”基本职责，基本支出安排24.01亿元，较2019年年初预算增加1.97亿元，项目支出安排65.53亿元。区级财力安排的重点项目主要有：城区及部分中心集镇学校建设1.14亿元、公共安全应急联动指挥系统及雪亮工程建设运行经费2650万元、智能交通建设650万元、产业引导资金1.5亿元、招商引资工作及奖励经费780万元、旅游宣传营销经费1000万元、科技创新经费520万元、人才开发专项资金1000万元。

（一）一般公共预算草案

全区一般公共预算收入预计23.71亿元，增长2%。其中：税收收入预计14.39亿元，增长3%；非税收入预计9.32亿元，增长0.5%。加上上级补助收入24.2亿元、上年结转3亿元、调入资金2.8亿元、债务转贷收入9.55亿元、动用预算稳定调节基金5.3亿元，收入总计68.56亿元。一般公共预算支出安排56.14亿元，增长8.8%。加上上解支出2.87亿元、债务还本支出9.55亿元，支出总计68.56亿元。一般公共预算收支平衡。

重点支出安排情况如下：

一般公共服务支出安排7.34亿元。主要用于保障党政机关、人大、政协和民主党派、群团组织正常运转，提高履职能力。

公共安全支出安排2.41亿元。主要用于保障公安、司法等部门依法履职，维护公共安全和社会公平正义。支持“雪亮工程”建设，保障应急联动指挥系统正常运行。加强道路交通管理，支持智能交通项目建设。深入扫黑除恶专项斗争，加大防邪、反恐、禁毒工作力度，打好防范化解重大风险攻坚战。做好普法宣传、人民调解、法律援助、社区矫正、刑满释放人员安置帮教等工作。

教育支出安排10.31亿元。主要用于推动普通教育、职业教育、成人教育、特殊教育、进修及培训等教育事业发展，促进教育公平优先发展。推进实施城乡义务教育经费保障机制，支持义务教育薄弱环节改善和能力提升。完善“两免一补”资助，继续抓好学前教育儿童和农村义务教育学生营养改善计划，完善教育扶贫五年救助计划等各教育阶段家庭困难学生资助体系，落实建档立卡贫困大学生学费资助等新资助政策。扩大公办和普惠性幼儿园学前教育资源供给，进一步提高特殊教育普及水平，巩固和深化职业教育发展。全面落实乡村教师岗位生活补助和乡镇工作补贴等政策。加大乡村教师周转房建设，解除乡村教师生活顾虑，使教师能安心在乡村任教。

科学技术支出安排0.29亿元。主要用于支持创新驱动发展，实施科技创新激励政策，鼓励企业加大研发创新投入，提升科技成果转化能力和水平。

文化旅游体育与传媒支出安排0.9亿元。主要用于加强旅游宣传营销和文化旅游项目招商引资，发展康养产业，支持重点文化旅游项目建设，促进“旅游+”融合发展。增强文化产品服务供给，深入推进基本公共文化体育服务，保障文化场馆、体育场馆等免费低收费开放。加强金佛山世界自然遗产地和文物保护，促进传统特色文化传承发展。支持全区主流媒体运营，促进传统媒体和新兴媒体融合发展，推动文化事业和文化产业发展。

社会保障和就业支出安排6.9亿元。主要用于支持多层次社会保障体系建设和高质量就业。保障城乡低保人员基本生活待遇，落实城镇职工、城乡居民养老保险政策，健全困难群体救助保障机制。支持残疾人康复和事业发展，采取普惠制度与特惠制度相结合，托养与家庭照料相结合，推进多层次康复服务体系建设。支持创业促进就业，落实就业创业服务补助、职业培训补贴、社会保险补贴、公益性岗位补贴、创业担保贴息等政策。加强退役安置，落实优抚对象抚恤和生活优待补助。

卫生健康支出安排6.92亿元。主要用于落实公立医院政府投入责任，支持智慧医疗健康平台建设，提供便捷医疗服务。支持基层卫生体系建设，提高基层医疗服务能力，推广家庭医生签约服务，推动分级诊疗，继续实施基药零差率补助。实施重大公共卫生服务项目，加强疾病预防控制，开展农村妇女“两癌”筛查。支持构建困难群众医疗保障制度体系，落实健康扶贫政府兜底政策，减轻困难群众负担。支持完善计划生育经费保障机制，兑现计划生育家庭奖励扶助和特别扶助政策，提供孕前优生健康服务，提高出生人口质量。严厉打击欺诈骗保行为，维护医疗保障资金安全，确保医疗保障事业持续健康发展。

节能环保支出安排2.74亿元。主要用于实施“五大环保行动”，治理水、大气、土壤、噪音等突出环境污染问题，加强中央环保督察问题整改，打好污染防治攻坚战。支持乡镇污水处理设施和管网建设运行，开展农村环境综合整治。加强空气和水监测能力建设，提升环保执法监测监察水平。实施天然林保护和退耕还林政策。加快推进页岩气开发利用。

城乡社区支出安排2.32亿元。主要用于支持城乡基础设施建设。提升城市排水防涝能力，消灭城区照明盲区，加强市政设施维护，排查安全隐患。加强环卫作业，实行餐厨垃圾统一收运处置，开展农村生活垃圾治理，支持垃圾分类试点。推进棚户区改造，支持农村危房改造，改善人居环境。加强市街绿化管护，提升城市宜居水平。

农林水支出安排7.39亿元。主要用于支持打赢脱贫攻坚战，高质量推进精准扶贫精准脱贫。实施乡村振兴战略，支持发展地方特色优势主导产业，扶持龙头企业和优质项目，支持提升新型农业经营主体可持续发展能力，巩固提升农村电商成果，促进农村一二三产业融合发展。加强农业疫病防控，继续实施农业保险保费补贴政策，增强农业抗灾减灾能力。支持重大水利工程建设，加快中小河流治理、病险水库除险加固，支持实施高效节水灌溉项目。加强森林资源管护和培育，实施公益林生态效益补偿机制，加强松材线虫病防控。深化农村综合改革，落实村级组织运转经费保障机制，全面提升基层公共服务能力和社会管理水平，更好发挥一事一议财政奖补机制对农村公益事业的推动作用。

交通运输支出安排1.98亿元。主要用于实施交通建设“三年行动计划”，着力支持“四好农村路”建设。加强国省县乡村公路日常养护，对道路安全隐患进行整治。实施农村道路客运车辆燃油和保险补贴，保障特殊人群免费及优惠乘坐城区公交车，对大溪河沿岸渡口实行免费义渡，为群众出行提供便利。

产业发展支出安排0.77亿元，包括资源勘探工业信息、商业服务业、金融、粮油物资储备等方面支出。主要用于支持民营经济降本增效，支持中小微企业提质发展，缓解企业融资难题。支持大数据智能产业发展和智能化应用，促进信息资源共享。推进信用社、供销社、农民专业合作社融合发展，提高“三社”综合服务能力。强化国有资产监管，推进区属投融资公司转型发展，加强金融市场监管，打击非法金融活动，防范金融风险。加大商贸流通行业监管力度，保障物资政策储备，稳定市场供需。

自然资源海洋气象等支出安排0.18亿元。主要用于加强土地、矿山等自然资源管理，开展第三次国土调查，进行土地复垦整治。加强气象监测预警，通过人工影响天气作业减轻大气污染和灾害损失。

住房保障支出安排2.72亿元。主要用于落实机关事业单位住房公积金政策，支持保障性住房建设，落实城镇住房保障家庭租赁补贴政策，积极改善城镇住房困难家庭居住条件。

灾害防治及应急管理支出安排0.56亿元。主要用于加强安全生产监管执法和自然灾害防治，提升应急救援能力。消除老旧居住建筑消防隐患，保障消防器材装备维护更新，保护人民群众生命财产安全。

预备费安排0.6亿元。用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

（二）政府性基金预算草案

全区政府性基金预算收入预计29.25亿元。其中：国有土地使用权出让收入预计27.23亿元；国有土地收益基金收入预计0.16亿元；农业土地开发资金收入预计0.06亿元；城市基础设施配套费收入1.8亿元。加上上级补助收入0.38亿元、上年结转3.68亿元、债务转贷收入1.76亿元，收入总计35.07亿元。政府性基金预算支出安排33.36亿元，加上上解支出0.82亿元、调出资金0.83亿元、债务还本支出0.06亿元，支出总计35.07亿元。政府性基金预算收支平衡。

按照“以收定支、专款专用”的原则，政府性基金预算支出主要安排用于实施土地开发、城市基础设施建设、水库移民扶持、支持社会公益事业发展等。

（三）国有资本经营预算草案

全区国有资本经营预算收入预计2.01亿元。国有资本经营预算支出安排0.04亿元，用于解决历史遗留问题，加上调出资金1.97亿元，支出总计2.01亿元。国有资本经营预算收支平衡。

（四）2020年地方政府债务情况

市级提前下达2020年新增地方政府债务限额1.7亿元，全部为专项债务。新增债券资金安排用于中医医院二期住院楼建设、尹子祠文化公园建设和东街故城项目。年中将按照市级下达情况，依法编制预算调整方案提交区人大常委会审议。

落实偿还计划，将政府债务还本付息支出纳入2020年预算安排。安排偿还地方政府债券本金9.61亿元，其中一般债券本金9.55亿元，专项债券本金0.06亿元。安排支付地方政府债券利息2.27亿元，其中一般债券利息1.78亿元，专项债券利息0.49亿元。

需要说明的是，在区人代会批准2020年预算草案前，为保障机构正常运转、工资按时发放，安排部分必须支付的基本支出，其他支出严格按照《预算法》规定，待区人代会批准后执行。

（五）2020年财政工作思路

2020 年，财政形势依然严峻、目标任务依然艰巨。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，加强党对财政工作的领导，认真落实区委、区政府决策部署以及区人代会决议，积极推动预算管理改革和财政工作打开新局面、取得新成绩。

1.在着力培育涵养优质财源上有新突破

按照国务院部署，不折不扣落实减税降费政策，降低企业成本负担，助力民营经济发展。创新财政支持经济社会发展方式，突出政策引导和资金撬动，更多采取投资基金、政府与社会资本合作等方式，最大限度发挥财政资金使用效益。跟踪分析财税改革、产业政策对财政收入的影响，加强重点行业、重点区域财源结构研究，聚焦工业六大主导产业、“一园四组团”和旅游康养重点项目，解决企业实际困难，有针对性地提供政策服务，支持科技创新产业发展，加快培育新的财源增长点。贯彻实施乡村振兴战略，大力支持现代农业发展，推动一二三产业深度融合发展。调整优化乡镇财政体制，因地制宜分类施策，实行“强激励”和“保基本”相结合，激发乡镇培植税源积极性，促进区域协调发展。强化财政预期管理，依规平稳有序组织收入，确保财政收入增长稳预期、有质量、可持续。抢抓新一轮发展机遇，及时准确捕捉政策信息，找准上级政策与我区实际的结合点和切入点，力争2020年向上争资36亿元，增强财政促发展、保民生的能力。

2.在支持打好“三大攻坚战”上有新成效

坚持底线思维，支持打好防范化解重大风险攻坚战。健全政府债务管理制度体系，切实规范政府举债融资行为，坚决遏制隐性债务增量。加大项目储备力度，在合理举债空间内最大限度争取新增债券资金，积极申报发行自求平衡的专项债券和土地储备专项债。认真落实化债方案，采取安排预算资金、盘活存量资金资产等方式多渠道化解存量债务。继续加大区属投融资公司整合力度，进一步理顺国有企业监督职责，转变监管方式，推进国有企业做大、做优、做实，成为依法自主经营、自负盈亏的市场主体。坚持精准理念，支持打好精准脱贫攻坚战。加强涉农资金统筹整合，重点向特殊贫困人口、贫困村倾斜，统筹解决基础设施落后、产业发展滞后的问题。支持实施“3+1”扶贫特色产业提升工程，构建脱贫增收长效机制。坚持绿色发展，支持打好污染防治攻坚战。对污染防治各项资金进行梳理，加大资金整合力度，深入实施蓝天、碧水、宁静、绿地、田园“五大环保行动”，重点支持流域环境整治、大气污染防治、生态环境保护、农业农村污染治理等领域。

3.在兜牢兜实“三保”底线上有新作为

坚持履行财政“保工资、保运转、保基本民生”基本职责，维护社会大局稳定。进一步调整优化支出结构，该保的支出千方百计保，该压的支出坚决压下来。深化部门预算改革，聚焦主责主业，推进部门预算管理权责归位，坚持量力而行、尽力而为，加强重大项目财政可承受能力评估，清理规范过高承诺，把宝贵的资金更多用于为民生雪中送炭。落实积极的就业政策，全力保障就业形势稳定，重点支持高校毕业生、农民工、退役军人等重点人群就业。巩固义务教育经费保障机制，扩大普惠性学前教育及高中阶段教育资源，促进职业教育发展。支持深化医疗卫生体制改革，提高公共卫生服务均等化水平。加强社会保障，推进养老保险制度改革，完善城乡低保、临时救助等托底政策。加强库款日常监控和预测，按规定及时收回暂付款项，做到“手中有粮，心中不慌”，严格资金轻重缓急支出次序，加强财政资金存放管理和集中支付安全管理，保障“三保”和重点项目资金兑付。

4.在提升预算绩效管理水平上有新进展

深入分析预算绩效管理工作现状，准确查找存在的差距和突出问题，按照“全方位、全过程、全覆盖”的改革目标，加快建立预算和绩效一体化管理体系，推动财政资金聚力增效。重点突破预算绩效管理关键环节，延长预算绩效管理链条，将绩效理念和方法深度融入决策、预算编制、预算执行、决算、预算监督全过程。新出台政策、项目要开展事前绩效评估；重要绩效目标随预算草案一并报区人民代表大会审查，绩效目标与预算同步批复、同步公开；预算执行时对预算执行进度缓慢、偏离绩效目标的发出预警；决算同时要全面开展绩效评价，重要绩效评价结果与决算同步公开。逐步建立健全绩效评价结果反馈制度和绩效问题整改责任制、绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制、绩效管理监督问责机制。

各位代表，2020年财政工作任务繁重，使命光荣。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大和区政协监督，不忘初心、牢记使命，守正创新、锐意进取，提升财政领域治理能力，高标准、高质量完成全年财政工作任务，为推动全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官而努力奋斗！

附注:

一、调整预算

按照《预算法》第七章“预算调整”有关规定，为加强和规范预算管理，除上级补助、政府债务纳入预算管理等常规性事项调整外，综合考虑减税降费、土地市场状况、压减一般性项目支出、加大资金统筹力度等因素，对2019年预算进行了调整，并按规定报区十七届人大常委会第二十三次会议、第二十五次会议、第二十七次会议批准。

二、同口径增长（下降）

为进一步规范预算管理，提高财政收入质量，根据《财政部关于公布行政事业性收费和政府性基金目录清单的公告》（财政部公告2014年第80号）和政府收支分类科目规定，按照市财政局统一部署，从2018年6月1日起将城市建设配套费收支从一般公共预算调整至政府性基金预算中列报。为确保真实、准确反映财政运行的实际状况，在2018年、2019年财政收支数据对比时，剔除了城市建设配套费列报方式调整因素，保持数据相同统计口径。

三、部门预算零结转

为规范预算管理，盘活存量资金，加快支出进度，发挥财政资金使用效益，根据中央、重庆市关于统筹使用财政资金和盘活财政存量资金的有关文件精神，我区出台了《南川区部门预算零结转管理办法》，对区级一般公共预算财力安排的支出实施“零结转”，区级部门年底未执行完的预算，由区财政收回统筹使用。对已签订合同尚未付款的政府采购预算，年底按照权责发生制列支，结转到次年继续按原项目执行；结转超过一年的，由区财政收回统筹。对科研项目预算，按照财政科研项目资金管理要求执行。对上级专项转移支付安排的预算，需跨年执行的，年底可按照权责发生制列支，结转超过两年的收回区财政统筹使用。通过“收”形成奖惩机制，促进部门编实编细年初预算，抓好项目的执行与追踪，从而达到提高预算管理，加快支出进度的目的。

四、预算稳定调节基金

利用预算超收收入等建立的具有储备性质的资金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据年初预算安排和平衡情况调入预算安排使用。

五、预算绩效管理

在预算管理中融入绩效理念,将绩效管理深度融入决策、预算编制、预算执行、决算、预算监督全过程,以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。预算绩效管理是一种以资金使用绩效为导向的预算管理模式,要求政府部门不断提升服务水平和质量,有效提高财政资金使用效益,并成为实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手，是政府绩效管理的重要组成部分。我区力争到2022年底基本建成政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算全方位，贯穿绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价和结果应用全过程，一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。

六、预算公开评审

为规范预算单位收支行为，强化预算约束，在预算编制过程中，采取成立评审组联合评审方式，对预算单位申报的项目支出预算进行评审论证，提出评审意见和建议的预算管理活动。按照市级统一部署，我区出台了《南川区预算公开评审办法》，对所有区级财力安排的项目进行公开评审。预算公开评审的重点内容包括项目立项依据、立项必要性、绩效目标、经费预算、以前年度绩效评价结果等。成立由区人大常委会专门机构、区纪委监委、区审计局等监督部门及区财政局等专业部门有关人员组成的评审组，同时邀请部分区人大代表、区政协委员及市级专家参与。评审组严格按照《预算公开评审操作手册》进行评审论证，提出评审意见和建议。最终评议结果进行实名制投票，按照“少数服从多数”原则达成评审结论，评审结论分为“通过”、“调整”、“再评议”、“未通过”四类。评审组将评议结果反馈至区财政局，区财政局根据评审结果并结合全区财力情况进行预算安排。

附件：南川区2019年执行2020年预算报告附表