各位代表：

受区人民政府委托，现将重庆市南川区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。    

一、2020年预算执行情况

2020年，突如其来的新冠肺炎疫情冲击和国际国内形势的深刻复杂变化，使财政工作面临前所未有的挑战，减收增支压力空前加大，呈现收入增长最难、支出保障压力最大、财政收支形势更加严峻的态势。在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督指导和区政协的关心支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕把习近平总书记殷殷嘱托全面落实在南川大地上这条主线，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入落实市委、市政府决策部署和区委、区政府工作要求，立足特色化、面向同城化，加快融入成渝地区双城经济圈建设和全市“一区两群”协调发展，坚持稳中求进工作总基调，使积极的财政政策更加积极有为，聚焦“六稳”“六保”精准发力，统筹抓好疫情防控和经济社会发展工作，推动经济社会发展及时回归正常轨道，为决战决胜脱贫攻坚，全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官提供了坚实有力的财力保障。按照区十七届人大四次会议批准的2020年预算，以及区人大常委会审议批准的调整预算，2020年全区预算执行情况如下：

（一）一般公共预算执行情况

全区一般公共预算收入23.56亿元，完成预算的100.3%，增长1.3%。其中：税收收入14.19亿元，完成预算的100.1%，增长1.6%；非税收入9.37亿元，完成预算的100.5%，增长1%。加上上级补助收入35.12亿元、上年结转3亿元、调入资金5.08亿元、债务转贷收入17.25亿元、动用预算稳定调节基金5.36亿元，收入总计89.37亿元。一般公共预算支出66.96亿元，完成预算的95.1%，增长1.7%。加上上解支出3.69亿元、结转下年3.42亿元、安排预算稳定调节基金5.72亿元、债务还本支出9.58亿元，支出总计89.37亿元。一般公共预算收支平衡。

年初安排预备费0.6亿元，实际使用0.03亿元，主要用于新冠肺炎疫情防控。预备费剩余资金0.57亿元、一般公共预算超收收入0.06亿元、政府性基金结转超当年收入30%的部分0.83亿元、部门预算零结转收回资金2.57亿元、统筹政府性基金和国有资本经营预算收入1.69亿元，合计5.72亿元，用于补充预算稳定调节基金。2020年初预算稳定调节基金余额为0.19亿元，减去调整预算动用0.06亿元平衡预算，加上按规定补充5.72亿元后，2020年末预算稳定调节基金余额为5.85亿元。2021年初动用5.81亿元平衡预算，余额0.04亿元将严格按照规定，用于弥补以后年度预算资金的不足。

（二）政府性基金预算执行情况

全区政府性基金预算收入34.65亿元，完成预算的104.2%，增长40.8%。其中：国有土地使用权出让收入30.89亿元，城市基础设施配套费收入3.41亿元，其他各类政府性基金收入0.35亿元。加上上级补助收入7.99亿元、上年结转3.68亿元、债务转贷收入12.36亿元，收入总计58.68亿元。政府性基金预算支出53.06亿元，完成预算的96.9%，增长96.6%。加上上解支出0.81亿元、调出资金3.08亿元、结转下年1.67亿元、债务还本支出0.06亿元，支出总计58.68亿元。政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

全区国有资本经营预算收入2.04亿元，完成预算的101.2%。全区国有资本经营预算支出0.04亿元，完成预算的79.1%。加上调出资金2亿元，支出总计2.04亿元。国有资本经营预算收支平衡。

（四）重点报告事项

1.中央直达资金使用情况

2020年，全区争取中央直达资金6.74亿元。其中：特殊转移支付1.61亿元，主要用于新冠肺炎疫情防控和公共卫生体系建设；正常转移支付1.03亿元，主要用于城乡居民基本医疗保险补助、城乡义务教育补助等；抗疫特别国债2.3亿元；地方政府一般债券资金1.8亿元。

2.地方政府债务情况

2020年政府债务限额为87.7亿元，其中一般债务59.9亿元，专项债务27.8亿元。政府债务余额87.6亿元，其中一般债务59.8亿元，专项债务27.8亿元，债务率为83%。全年向上争取新增债券资金22.3亿元。其中：一般债券资金7.7亿元，主要用于棚户区改造、交通基础设施建设等；专项债券资金12.3亿元，主要用于东街故城、物流园区、供水一体化工程、区中医院二期住院楼、花山公园公共停车场建设等；抗疫特别国债资金2.3亿元，主要用于新冠肺炎疫情防控、区人民医院传染病区改造及儿科楼建设、污水垃圾处理工程建设等。

按照偿债计划，将政府债务还本付息支出纳入预算安排。2020年偿还地方政府债务本金9.64亿元，其中一般债务本金9.58亿元，专项债务本金0.06亿元。支付地方政府债务利息2.51亿元，其中一般债务利息1.87亿元，专项债务利息0.64亿元。

二、2020年财政工作情况

2020年，区财政全面贯彻区委、区政府决策部署，严格落实区人大及其常委会决议，落实更加积极有为的财政政策，努力对冲疫情影响，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，支持打赢三大攻坚战，落实过“紧日子”要求，坚持精打细算、把钱用在刀刃上，提高资金使用绩效，发挥稳定经济的关键作用，维护经济发展和社会稳定大局。

（一）化危为机，加强疫情防控常态化下财源建设

强化疫情防控资金保障，全力支持打赢疫情防控人民战争、总体战、阻击战。制定疫情防控财政应急预案，开通疫情防控资金拨付绿色通道，优先安排资金0.99亿元，保障医疗救治及防控设备、物资采购，及时兑现一线城乡社区工作者、医务人员临时性补助，核增一次性绩效，加强公共卫生和重大疫情救治体系建设。在支持抓好疫情防控的同时，坚决执行减税降费政策，持续优化营商环境，全面落实全市“支持中小企业共渡难关20条”、“复工复产40条”、“助力市场主体健康发展45条” 及南川 “支持中小微企业共渡难关10条”，综合运用税费减免、社保减负、财政贴息、融资担保、培训补贴、租金减免等援企稳岗财税政策“组合拳”，保持产业链供应链稳定，全力支持企业复工复产。举办消费节、南川夜市、房交会等活动，促进消费市场快速回暖。2020年新增减税降费2亿元，落实应对疫情涉企补助资金1.29亿元。扩大有效投资，加快推进土地上市节奏，统筹发挥政府性基金收入、地方政府债券等对重大建设项目的基础性支撑和对社会、民间投资的引导撬动作用，尽快形成对经济的有效拉动，夯实可持续发展基础。准确把握成渝地区双城经济圈建设的战略意图和“一区两群”协调发展的核心要义，制定措施、谋划项目、向上对接，积极争取政策、项目、资金支持。通过多项实实在在的举措，全区税收收入在3月份下降22.9%的严峻形势下降幅逐渐收窄，9月份实现转负为正，呈现逐步企稳态势。全年争取上级财政补助资金43.11亿元，全区可用财力突破130亿元，保证了财政平稳运行。

（二）过紧日子，把财政资金用到重点急需领域

出台“过紧日子10条”，全面从严控制“三公”经费，压减课题经费、规划经费、培训经费、招商经费、会展经费，精打细算、执守简朴，厉行节约办一切事业。严控年度中增支，严格执行区人大及其常委会批准的预算，减少预算变动事项，规范预算变动程序。凡是未考虑财政承受能力、不符合预算管理制度规定、未作详细测算和未制定平衡措施的增支政策，一律不得提交研究、不得写入正式文件。不断优化支出结构，在提高公用经费综合定额标准的同时调整腾退部门一般性项目支出，进一步理顺基本支出和项目支出界限。加大资金整合力度，严格执行区级预算零结转制度，统筹存量资金0.81亿元优先用于疫情防控、“六稳”“六保”和落实区委、区政府重大决策部署等重点领域，脱贫攻坚、污染防治、义务教育、公共卫生、基本养老、基本医疗、城乡低保等重点支出逐一保障到位，一般公共预算中民生支出占比保持在60%以上。管好用好6.74亿元中央直达资金和1.03亿元专项扶贫资金，加快项目支出进度，形成实物工作量，织牢织密监控网络，实行全过程动态监控，助推政策资金更快惠及基层、企业及民生。

（三）注重绩效，提高财政资源配置效率和使用效益

落实“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理要求。在全方位上，夯实部门项目支出绩效管理，积极探索部门整体绩效管理。在全过程上，针对所有本级财力安排的重点专项开展事前绩效评估，所有支出项目编报绩效目标。开展预算执行进度和绩效运行双监控，对预算执行进度偏慢的部门进行通报，对2020年度年初一般公共预算1000万元以上的项目和扶贫项目实施重点监控。持续加大绩效评价力度，对所有项目资金开展部门绩效自评。抽取10个项目部门自评结果进行复核，选取8个项目实施重点评价，共涉及财政资金7.65亿元。在全覆盖上，绩效管理范围已逐步从一般公共预算拓展到政府性基金预算、国有资本经营预算。聚焦关键环节，助推预算绩效管理有新业绩。制度建设方面，搭建 “1+N”制度体系，在全面实施预算绩效管理的实施意见的指引下，制定涵盖预算绩效管理各环节的管理办法。责任约束方面，将预算绩效管理纳入政府绩效考核体系，与单位绩效考核、经济利益直接挂钩。绩效结果应用方面，建立区级预算安排与监督检查和绩效评价结果挂钩机制，将部门“二次分配”比例、预算执行进度、追加预算情况、年度结转规模、存量资金盘活情况、预决算公开情况、审计和监督检查发现问题及整改情况等重要事项纳入综合评分体系，对得分靠前和靠后的单位进行公用经费奖惩。对于绩效评价差、审计查出违纪违规等严重问题的，相应压减以后年度预算规模，涉及重点民生支出不能压减的，压减部门其他项目。

（四）强化管控，守住不发生系统性区域性风险底线

加强政府债务管理，严守政府债务红线。建立债务管控协调机制，成立区政府主要领导为组长的政府性债务管控领导小组，出台《南川区政府性债务风险应急处置预案》。严控政府债务限额，积极争取新增债券资金22.3亿元，较2019年增加14.8亿元。遏制政府隐性债务增量，出台《重庆市南川区融资行为负面清单》、《南川区政府性债务管理（应急）领导小组关于进一步加强防范化解政府隐性债务风险和规范融资行为的通知》等管控文件，形成政府隐性债务日常管控机制。推进经营性资产集中运营管理，优化公司资产负债结构，鼓励和引导区属国有企业通过市场化方式积极涉足有市场前景的行业领域，增强自身造血功能，扩宽偿债资金来源，稳妥有序化解债务。增强库款资金调控能力，兜牢“三保”底线。保证“三保”支出优先顺序，建立工资专户制度，将人员工资和特殊困难群体待遇资金与其他资金物理隔离，确保及时足额兑现。提高监督管理实效，筑牢财政资金安全防线。健全内部控制制度，持续推进国库集中支付制度改革，加强预算执行动态监控，清理单位银行账户，加快财政信息化建设，规范政府采购行为，强化投融资评审。

（五）落实决议，建立依法接受外部监督的长效机制

全面贯彻《预算法》、《预算法实施条例》及《重庆市预算监督条例》，认真落实区十七届人大四次会议决议和区人大常委会要求。主动接受、全力配合各方监督，转变思想观念，强化合作意识，完善工作方式，将外部监督融入内部工作，邀请代表委员参加预算评审，充分吸纳监督结果，建立立行立改、及时反馈、长效落实的良性机制。深刻剖析问题产生的原因，从体制、机制上提出整改措施，在管理源头和制度层面解决问题，实现标本兼治，对完善预算管理发挥了积极的促进作用。抓好代表建议、委员提案办理，积极主动回应代表委员关切，做好解释说明工作，更好服务代表委员依法履职。

各位代表，2020年是极不平凡的一年，面对新冠肺炎疫情严重冲击和复杂严峻的国内外形势，在区委、区政府统揽全局、正确领导下，在区人大监督指导、区政协关心支持下，各级各部门砥砺奋进、共同努力，有效克服了重重困难，圆满完成了目标任务，如期实现了财政平稳运行。回顾“十三五”时期，全区综合财力实现了新突破，积极财政政策发挥了新效能，财税体制改革取得了新进展，推动经济社会发展迈上了新台阶。

同时，我们也清晰地认识到，当前和今后一个时期财政工作仍面临困难和挑战，需重点关注以下问题：一是财政收入形势还需持续研判。随着生产生活秩序不断恢复，宏观调控措施持续发力，各项经济指标逐步改善，但是减税降费、让利于民的大方向不会变，财政收入仍具有较多的不确定性。二是财政收支“紧平衡”状况更加凸显。财政刚性支出持续增多，今后较长一个时期将处于紧平衡状态，可持续性面临挑战。三是财政资金效益还有提升空间。预算资金等项目、存量资金趴在账上睡觉、落实过“紧日子”要求不彻底等情况依然存在，还需进一步提高预算绩效管理的广度和深度，强化绩效激励约束。四是防范化解风险任务依然艰巨。目前我区财政运行风险和债务风险总体可控，但“三保”承受能力有限，未来三年进入偿债高峰期，债务还本付息压力大。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

三、2021年预算草案

2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，是中国共产党成立100周年。编制好2021年预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。

（一）2021年财政收支形势

财政收入方面，虽然外部环境存在诸多不确定性，但是我区正处于成渝地区双城经济圈建设和全市“一区两群”协调发展“两个战略”叠加的重大发展机遇期，经济发展的韧性和长期向好的基本面没有改变，财政收入长期平稳运行的基础没有改变。营商环境持续改善，减税降费政策效应持续释放，重大项目有序推进，为财政收入增长创造了条件。财政支出方面，各领域对财政资金需求很大，实施乡村振兴战略、扩大内需和投资、推动同城化发展、保障和改善民生等都需要持续的资金保障。综合分析，2021年财政收支形势仍十分严峻。

（二）2021年预算编制的指导思想

2021年预算编制要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会及中央、全市经济工作会议精神，全面贯彻习近平总书记对重庆提出的系列重要指示要求，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需求为根本目的，立足特色化，面向同城化，加快融入成渝地区双城经济圈建设和全市“一区两群”协调发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果。积极的财政政策要提质增效、更可持续，落实过“紧日子”要求，深化财政预算管理改革，按照“规范透明、标准科学、约束有力、讲求实效”的改革目标，编制好2021年预算，确保全年财政平稳运行，推动南川高质量发展。

（三）2021年收入预计和支出安排

1.一般公共预算

全区一般公共预算收入预计24.73亿元，增长5%。其中：税收收入预计15.04亿元，增长6%；非税收入预计9.69亿元，增长3.5%。加上上级补助收入19.78亿元、上年结转3.42亿元、调入资金10.95亿元、债务转贷收入12.05亿元、动用预算稳定调节基金5.81亿元，收入总计76.74亿元。一般公共预算支出安排61.17亿元，增长9%。加上上解支出3.49亿元、债务还本支出12.08亿元，支出总计76.74亿元。一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算

全区政府性基金预算收入预计31.32亿元。其中：国有土地使用权出让收入预计28.29亿元；国有土地收益基金收入预计0.15亿元；农业土地开发资金收入预计0.08亿元；城市基础设施配套费收入2.8亿元。加上上级补助收入0.31亿元、上年结转1.67亿元、债务转贷收入3.2亿元，收入总计36.5亿元。政府性基金预算支出安排24.16亿元，加上上解支出0.85亿元、调出资金8.29亿元、债务还本支出3.2亿元，支出总计36.5亿元。政府性基金预算收支平衡。政府性基金预算支出主要用于城市基础设施建设、支持社会福利、体育事业发展等方面。

3.国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入预计2.77亿元。加上上级补助收入40万元，收入总计2.77亿元。国有资本经营预算支出安排0.11亿元，加上调出资金2.66亿元，支出总计2.77亿元。国有资本经营预算收支平衡。国有资本经营预算主要用于补充社保基金、解决历史遗留问题等。

4.重点支出安排情况

严格落实政府过“紧日子”要求和贯彻“零基预算”理念，坚持有保有压，压减一般性支出和非重点项目支出，优先保障“三保”和区委、区政府重大决策。2021年基本支出安排25.25亿元，较2020年年初预算增加1.24亿元。项目支出安排60.19亿元。区级财力除承担公共服务领域共同财政事权范围内区级支出责任外，安排的重点项目主要有：偿还债务利息2.93亿元、产业引导资金1.7亿元、文化旅游宣传营销资金0.1亿元、人才开发专项资金0.1亿元、应急联动指挥系统运行维护0.15亿元、公共安全视频监控建设联网应用0.1亿元、污水处理0.24亿元、垃圾处置0.34亿元、环卫保洁0.39亿元。一般公共预算支出主要安排情况如下：

教育支出安排12.01亿元。主要用于完善公办幼儿园生均公用经费财政拨款制度，落实普惠性民办幼儿园财政补助标准。巩固义务教育均衡发展成果，加强义务教育薄弱环节改善与能力提升，实施农村义务教育学生营养改善计划。建立公办普通高中生均公用经费财政拨款制度，支持国家教育考试标准化考点建设。加快发展现代职业教育，推进特色高水平中职学校建设。落实各教育阶段家庭经济困难学生资助政策。

科学技术支出安排0.69亿元。主要用于落实创新驱动发展战略，支持科学技术研究与开发，兑现科技创新激励政策，提升科技成果转化实效。

文化旅游体育与传媒支出安排0.91亿元。主要用于支持建设旅游名城，加大旅游宣传推介，促进文旅深度融合，加快发展大健康产业。加强金佛山世界自然遗产保护，开展文物抢救性修缮。保障图书馆、体育馆等公共文化体育设施免费开放，提高公共服务水平。支持媒体融合发展，构建全媒体传播格局，讲好南川故事，传播好南川声音。

社会保障和就业支出安排7.06亿元。主要用于促进重点群体创业就业，继续实施创业担保贷款贴息政策，支持开展职业技能培训和就业援助。提高城乡居民养老保险、城镇职工基本养老保险待遇，增强基金支付能力，确保养老金按时足额发放。分步稳妥实施机关事业单位职业年金清缴。化解民办教师、离岗乡村医生社保历史遗留问题。支持社会救助体系建设，落实最低生活保障制度。健全残疾人权益保障制度和扶残助残服务体系。落实退役安置政策，实施优抚对象抚恤和生活优待补助。完善养老服务体系，落实养老机构经费保障制度。

卫生健康支出安排5.04亿元。主要用于落实常态化疫情防控措施，完善重大疫情防控体制机制，加强应急处置能力建设，持续巩固疫情防控成果。继续提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准，提高住院待遇水平，建立普通门诊统筹政策。推进城乡居民大病保险，加大重特大疾病保障力度，完善医保异地结算制度，健全应急医疗救助机制，紧急情况下确保医疗机构先救治、后收费，严厉打击欺诈骗保行为。落实基本公共卫生服务经费财政补助标准，支持重大公共卫生服务项目建设，加快智慧医疗健康平台三期建设。实施国家基本药物制度，落实公立医院取消药品加成财政补偿政策。支持中医院建设，传承创新发展中医药事业。落实计划生育扶助保障政策，开展出生缺陷干预工程，促进优生优育。

公共安全支出安排2.67亿元。主要用于提升公共安全信息化和装备水平，支持公共安全视频监控联网应用项目，加强应急联动指挥系统运行维护，提高预测预警预防和处置能力，支持推进平安南川建设。完善法治体系，推进公共法律服务体系建设，加强全民普法教育，实施法律援助，完善社会矛盾纠纷多元调处化解机制。

节能环保支出安排2.12亿元。主要用于实施污染防治，推动生态环境质量持续好转。支持乡镇污水处理厂运行维护，实行垃圾填埋场渗滤液达标排放、城市污水无害化处置、医疗废物集中收运处置。实施天然林保护和退耕还林政策，筑牢生态安全屏障。推进页岩气开发，促进能源节约利用。

城乡社区支出安排6.14亿元。主要用于支持城乡基础设施建设，加强城市排水管网维护，做好排水防涝工作。规范城管执法，开展违法建设治理，支持农村危房改造，加强市街绿化管护，完善市政设施，消除城区照明盲区，改善人居环境。加强环卫作业，开展农村生活垃圾治理，支持垃圾分类工作，提升城市品质。

农林水支出安排7.03亿元。主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果，推动实施乡村振兴战略。发展农业生产，推进高标准农田建设，加强农业疫病防控，继续实施农业保险保费补贴，支持农村三社融合发展，促进农民增收。加强森林资源管护和培育，实施公益林生态效益补偿机制，加强松材线虫病防控。支持重大水利、农田水利、农村安全饮水等水利基础设施建设和维护。深化农村综合改革，保障村（社区）组织正常运转，落实一事一议财政奖补机制，扶持村级集体经济发展。

交通运输支出安排1.47亿元。主要用于支持交通基础设施建设，加强农村公路日常养护，整治道路安全隐患。落实城市公交、农村客运、渡船等公共交通补贴，继续实施特殊群体免费及优惠乘坐城市公交车和观光车，改善群众出行条件。

工业商业金融等支出安排0.58亿元。主要用于支持创新驱动发展，对企业研发投入、技术改造等给予补助，推动主导产业提档升级。打造以万达广场、东街为引领的城市商圈和特色商业街，加快物流项目建设，大力发展电子商务，推动商贸服务业和现代物流业高质量发展。支持参加“智博会”、“渝交会”、“进博会”等重大展会活动。保障粮油物资政策储备，稳定市场供需。加强金融风险监管，打击非法金融活动。

自然资源海洋气象等支出安排1.75亿元。主要用于强化土地资源管理，完善国土空间规划，开展土地复垦整理，加强基本农田保护，守住生态保护红线。加大土地资源储备力度，把握供地节奏，提升土地资源利用效率。加强矿产资源管理和保护，促进矿产资源合理开发利用。提高气象综合监测能力，发挥气象灾害预警作用。

住房保障支出安排2.23亿元。主要用于支持保障性住房建设，改善困难家庭居住条件。

灾害防治及应急管理支出安排1.17亿元。主要用于支持应急管理体系建设，加强安全生产监管执法，开展地质灾害防治、消防应急抢险及灭火救援，提升应急救援能力。

预备费安排0.7亿元。主要用于预算执行中对自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。

按照《预算法》有关规定，在区人代会批准2021年预算草案前，为保障基本民生政策及时兑现、机构正常运转和工资按时发放，截止2月底已安排使用基本支出8.36亿元、项目支出8.33亿元。其他支出严格按照《预算法》规定，经区人代会批准后执行。

四、扎实做好2021年财政工作

2021年，我们将坚决贯彻党中央、国务院和市委、市政府决策部署，围绕区委、区政府确定的中心工作，严格执行《预算法》、《预算法实施条例》及《重庆市预算监督条例》各项规定，认真落实会议关于预算的审查意见和决议决定，着力抓好开源、节流、保重、增效、风控，为全区经济社会发展提供坚实的财力保障和政策支撑。

（一）坚持量入为出，确保实现预算紧平衡

坚持实事求是、积极稳妥，深入研判经济形势和政策走向，科学合理确定收入预期，与经济社会发展相适应，与财政政策相衔接。依法依规组织财政收入，加强收入运行监测分析。坚持以收定支、量力而行、尽力而为，持续深化“零基预算”理念，打破基数概念和支出固化格局，结合到期政策清理腾退，加大部门支出结构优化调整，按轻重缓急合理排序，优先安排“三保”支出，落实区委、区政府重大决策，年初预算不留硬缺口。强化财政承受能力评估，不出台难以持续的支出政策。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，更加严格贯彻落实过“紧日子”要求，进一步压缩一般性支出和非刚性支出，做到应压尽压、可压尽压，继续严控“三公”经费预算。坚持共商共谋、齐心协力，强化全区“一盘棋”思想，加强各级各部门协同配合，在应对疫情冲击、落实财税改革、强化收支管理、增强财政可持续性和经济社会发展后劲等方面，形成强大合力。

（二）落实财政政策，促进经济高质量发展

精准有效实施积极的财政政策，发挥稳定经济的关键作用。落实成渝地区双城经济圈建设、“一区两群”协调发展的各项战略部署，立足特色化、面向同城化，把发展实体经济摆在突出位置，加强财政政策与产业、金融、人才等政策协同。统筹发挥财政资金撬动作用，做大做强先进制造业，着力提高旅游含金量，加快培育大健康产业，推动农村一二三产业融合发展，推动现代服务业高质量发展，着力构建具有区域竞争力的现代产业体系，培育壮大新的财政增长点增长极。推动加快地方政府债券分配和使用进度，支持交通、农田水利、节能环保、冷链物流等重大基础设施建设，推进传统和新型基础设施融合联动，带动有效投资支持补短板扩内需。支持实施以大数据智能化为引领的创新驱动转型发展战略行动计划，引导企业加大研发投入，激发企业创新活力，促进传统产业转型升级。实施“金山英才”计划，落实人才激励政策，加快培育集聚创新创业人才队伍。持续推进减税降费，激活市场要素发展潜能。深化“放管服”改革，优化营商环境，规范招商引资政策，支持引进符合功能定位、科技含量高、附加值高、财力贡献大的优质企业，为财政收入提供源头活水。

（三）持续改善民生，增强人民群众获得感

巩固新冠肺炎疫情防控成果，为人民群众生命安全和身体健康、经济社会发展提供有力保障。支持办好民生实事，做好民生兜底保障工作，让老百姓把日子过得更好更踏实。落实“四个不摘”要求，巩固拓展脱贫攻坚成果，稳步推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。支持加强污染防治，持续改善生态环境，推进生态优先绿色发展。推动完善社会保障体系，做好关键时点、困难人群的基本生活保障。适当提高城乡居民基本医疗财政补助，实施城乡困难群众参加居民医保缴费资助，健全医保待遇保障机制。继续支持稳岗保就业工作，持续开展就业帮扶和服务，抓好重点行业、重点人群就业工作。促进义务教育优质均衡发展，加强义务教育薄弱环节改善和能力提升，扩大普惠性学前教育资源，落实中职教育生均财政拨款制度。深化医药卫生体制改革，强化基本公共卫生服务供给，完善公共卫生应急管理体系，支持公立医院重大项目建设，传承创新发展中医药事业。支持发展文化事业产业，实施文化惠民工程，推动文旅深度融合，促进文化繁荣兴盛。

（四）防范化解风险，保障财政运行可持续

坚守底线思维，增强忧患意识，提高防控能力，着力防范化解债务风险。健全规范政府举债融资机制，加强地方政府债务管理，坚决遏制隐性债务增量，强化违法违规举债追责问责。优化政府债务期限结构，开展债务违约风险台账排查，做好债务风险评估，切实履行还债责任，有序稳妥化解存量。把握债券资金使用原则，加快债券资金使用进度，提高债券资金使用效益。加强“三保”预算编制审核，合理测算预留增人增资额度，分步落实职业年金清缴资金，兜牢兜实“三保”底线，充分发挥社会稳定“压舱石”作用。加强库款运行动态监测，清理消化财政暂付款项，提高库款保障水平，防范资金兑付风险。

（五）深化财税改革，推进财政治理现代化

推动支出标准体系建设。树立“无标准、不预算”理念，基于标准测算来核定预算额度，逐步实现从“控盘子”向“控标准”的转变。按照急用先行、先易后难的原则，逐步推动完善支出标准，将标准运用到预算管理的各个环节，取得“标准×数量=金额”的目标效果。推动预算管理一体化系统建设。按照“横向一体化”（横向整合预算编制、执行、资产、采购、支付等各个业务环节）、“纵向集中化”（纵向贯通中央、省、市、区县各级财政的信息系统），“全国系统化”（全国实现数据资源互联互通、整合共享）的改革方向，全面调整完善预算管理业务流程、管理要素、技术标准和控制规则，打牢预算编制基础，确保2021年5月底前顺利实现与市级系统的对接转换。推动预算绩效管理改革向纵深推进。落实“花钱必问效、无效必问责”理念，实行项目支出绩效目标、部门整体绩效目标管理全覆盖，建立绩效指标体系，提高部门绩效目标编制质量，夯实预算绩效管理基础。加强绩效运行监控，发现偏离目标的，及时采取调整、收回预算等措施。扩大绩效评价范围，2021年重点绩效评价资金量较2020年增加10%以上。建立绩效管理结果常态化应用机制，逗硬区级预算安排与监督检查和绩效评价结果挂钩奖惩办法。持续加强预决算和绩效信息公开，为人大代表、政协委员和社会大众了解、关注、监督资金使用提供途径。

各位代表，做好2021年财政工作，责任重大、任务艰巨，使命光荣！我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大和区政协监督指导，不忘初心、牢记使命，迎难而上、担当作为，切实发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，不断开创同城化、高质量、跨越式发展新局面，努力在社会主义现代化建设新征程中书写出更加精彩的南川篇章，以优异成绩迎接建党100周年！

名 词 解 释

预算：遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则编制，经法定程序审核批准的国家年度集中性财政收支计划。政府的全部收入和支出都应当纳入预算。地方各级政府财政部门具体编制本级预算草案，各部门编制本部门预算草案。预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。

调整预算：按照《预算法》规定，各级人民代表大会批准预算后，在执行中因形势发生变化需要增加或者减少支出等情况的，由各级政府报请同级人大常委会审议批准，对原定预算收支进行调整，形成调整预算数。2020年，我区因新冠肺炎疫情冲击、新增政府债券等原因，财政收支预算较年初预算发生变化，按照法定要求编制了预算调整方案，并按程序报请区人大常委会审议批准。

一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算：对国有资本收益作出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

社会保险基金预算：对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。社会保险基金实行全市统筹，因此我区不单独编制社会保险基金预算。

预算稳定调节基金：财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。

预备费：在编制预算中按照一般公共预算支出额的1%—3%设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

政府一般债务：为没有收益的公益性事业发展举借，主要以一般公共预算收入偿还的政府债务，由地方政府发行一般债券融资，债务资金纳入一般公共预算管理。

政府专项债务：为有一定收益的公益性事业发展举借，以对应的政府性基金或专项收入偿还的政府债务，由地方政府发行专项债券融资，债务资金纳入政府性基金预算管理。

“三公”经费：因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及燃油费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

“三保”：保基本民生、保工资、保运转。“三保”是维护经济运行秩序和社会大局稳定的“压舱石”。

预算绩效管理：在预算管理中融入绩效理念，将绩效管理深度融入决策、预算编制、预算执行、决算、预算监督全过程，以提高预算的经济、社会效益为目的的管理活动。预算绩效管理是一种以资金使用绩效为导向的预算管理模式，要求政府部门不断提升服务水平和质量，有效提高财政资金使用效益，并成为实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手，是政府绩效管理的重要组成部分。我区力争到2022年底基本建成政府预算、部门和单位预算、政策和项目预算全方位，贯穿绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价和结果应用全过程，一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。