—2019年7月25日在南川区第十七届人大常委会第23次会议上

主任，各位副主任、各位委员：

受兴益区长委托，我代表区政府，向区人大常委会报告2018年决算情况，请连同后附表格予以审议。

一、全区财政收支决算情况

（一）一般公共预算。2018年，全区一般公共预算收入23.45亿元，同口径（下同）增长4.6%。加上上级补助收入32.94亿元、债券转贷收入11亿元、上年结转2.21亿元、调入资金3.74亿元，收入总计73.34亿元。全区一般公共预算支出59.16亿元，下降1.6%。加上上解上级支出1.89亿元、债券还本支出7.00亿元、安排预算稳定调节基金2.80亿元、结转下年2.49亿元，支出总计73.34亿元。与执行数相比，全区一般公共预算收支决算数均无变动。

从收入决算看，税收收入12.98亿元，增长10.7%；非税收入10.47亿元，下降2.1%。

从支出决算看，主要支出方向为：公共安全支出2.51亿元；教育支出9.56亿元；科学技术支出0.64亿元；文化体育与传媒支出0.65亿元；社会保障和就业支出6.96亿元；医疗卫生与计划生育支出6.14亿元；节能环保支出2.95亿元；农林水支出7.31亿元；住房保障支出3.09亿元。各项具体支出用途与向区十七届人大第三次会议报告的用途一致。

（二）政府性基金预算。全区政府性基金预算收入19.94亿元，增长13.8%。加上上级补助收入4.40亿元、债券转贷收入0.01亿元、上年结转0.59亿元，收入总计24.94亿元。政府性基金预算支出19.08亿元，增长19.9%。加上上解上级支出0.53亿元、调出资金2.15亿元、债券还本支出0.01亿元、结转下年3.17亿元，支出总计24.94亿元。与2018年执行数相比，全区政府性基金收支决算数总计无变动，但在办理决算中与市财政对账后，上解上级支出增加67万元，结转下年减少67万元，收支总数不变。

（三）国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入1.61亿元。加上上年结转38万元，收入总计1.62亿元。全区国有资本经营预算支出0.02亿元，主要用于解决历史遗留问题。加上调出资金1.60亿元，支出总计1.62亿元。与2018年执行数相比，全区国有资本经营收支决算数均无变动。

（四）社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收支纳入市级统筹，区本级财政不列报社保基金收支决算。

二、其他重点事项报告

（一）结转资金使用情况。2017年结转资金2.80亿元，按《预算法》要求全部纳入2018年年初预算安排。其中：一般公共预算2.21亿元、政府性基金预算0.59亿元、国有资本经营预算38万元。实际使用2.47亿元，其中：一般公共预算1.97亿元、政府性基金预算0.50亿元、国有资本经营预算38万元。结转到2019年0.33亿元，其中：一般公共预算0.24亿元、政府性基金预算0.09亿元。

（二）转移支付资金使用情况。2018年，上级提前下达的转移支付22.27亿元全部纳入年初预算安排。在预算执行中，上级增加转移支付15.07亿元。其中：一般性转移支付4.25亿元，主要安排用于困难群众生活救助、学生资助、乡村教师岗位生活补助、校园安保、城乡居民基本医疗保险补助、扶贫等重要民生领域；专项转移支付10.82亿元，全部按照指定用途安排使用。全年实际使用转移支付34.76亿元，其中：一般性转移支付18.14亿元、专项转移支付16.62亿元。结转到2019年2.58亿元，其中：一般性转移支付0.35亿元、专项转移支付2.23亿元。

（三）预备费使用情况。2018年安排预备费0.60亿元，实际使用0.05亿元，主要用于亟需开支但未纳入年初预算的项目。剩余0.55亿元，统筹用于平衡财力。

（四）超收收入安排情况。2018年全区一般公共预算收入超收0.08亿元，全部用于补充预算稳定调节基金。全区政府性基金预算收入超收3.71亿元，全部按要求结转或调入一般公共预算。全区国有资本经营预算收入超收0.002亿元，全部调入一般公共预算收入统筹使用。

（五）政府债务情况。2018年末全区政府债务余额60.20亿元，其中一般债务余额50.60亿元，专项债务余额9.60亿元，总债务率74%，市财政下达我区政府债务限额为62亿元，其中一般债务限额52.40亿元，专项债务限额9.60亿元，债务风险总体可控。

2018年收到债券资金11.01亿元，其中：新增债券资金4亿元，主要用于基础设施建设、易地扶贫搬迁和改善教学环境；置换债券资金2.01亿元，全部用于置换存量政府债务；再融资债券5亿元，全部用于偿还2016年三年期到期的债券资金。

（六）预算绩效工作开展情况。严格落实“花钱必问效、无效必问责”要求。压实部门在预算执行和绩效管理中的主体责任，将绩效作为安排财政资金的前置条件，促进绩效管理与预算编制、执行、监督紧密衔接。建立以“目标自评、专项自评、重点评价”为主的绩效评价制度，选取16个项目开展绩效评价，其中目标自评项目7个、专项自评项目6个、重点评价项目3个，共涉及财政资金8.84亿元，比上年增加3.68亿元，评价结果均为优。评价结果与2019年部门预算安排挂钩，作为预算公开评审的重要内容，对绩效较好的项目优先支持，绩效较差的项目进行调整或撤销。

需要说明的其他内容：一是2018年重点支出和重大投资项目预算执行及绩效目标完成情况，已于2019年3月21日在区第十七届人大常委会第二十一次会议上作了书面报告。二是由于可用财力有限，区本级暂未设立预算周转金。三是按照《重庆市南川区人民政府关于印发南川区财政体制管理办法的通知》（南川府发〔2015〕50号）要求，我区实行收入分成加托底保障的综合财政管理体制，乡镇一级未实行转移支付结算，故未分地区、分项目安排转移支付。

三、“三公”经费决算情况

2018年，全区财政拨款开支“三公”经费4120.95万元（包括基本支出和项目支出安排的经费）。其中：因公出国（境）费30.72万元，公务接待费1715.05万元，公务用车购置及运行维护费2375.18万元（公务用车购置费136.81万元，公务用车运行维护费2238.37万元）。比上年减少973.20万元，下降19.1%，归因于全区各级严遵中央八项规定精神，严控公车购置、公务接待人数和标准。

四、2018年支出政策实施情况和落实区人大预算决议情况

（一）深化供给侧结构性改革，服务高质量发展。加大财政扶持力度，扩大“助保贷”规模，设立转贷应急周转资金，鼓励企业升规、升限和上市融资，推动民营经济发展。坚持实施积极的财政政策，落实减税降费政策，全年减免税收3.98亿元。扎实推进“放管服”改革，取消、免征、停征一批区级行政事业性收费和政府性基金项目，收费项目全面对外公示。加大招商引资支持力度，按照企业投入产出强度，兑现税收优惠政策补助资金2.17亿元。克服财政增收困难，千方百计保民生，全年民生支出占比达60.9%。

（二）强化刚性约束，积极稳妥防控债务风险。严格执行债务管理办法和政府性债务风险应急预案等制度，成立债务管控常设机构。全面清理政府性债务特别是隐性债务，摸清底数、结构、风险点、还债来源、单位责任。锁定债务余额，严格项目建设及其资金管理，规范政府融资行为。切实推进区属国有企业市场化改革，出台实施方案。强化违规融资问题整改，与金融机构平等协商，尊重保护债权人合法权益，对无法整改或不能转化为经营性债务的，督促债务单位逐步清偿。拓宽还债来源，大力培育财源增长点，合理测算举债空间，最大限度争取新增债务额度，提升政府偿债能力。

（三）完善现代财政制度，抓好预算编制执行。健全预算管理制度。在严格执行预算公开评审、零结转、零基预算制度的基础上，出台重点专项资金、基本支出、项目支出等管理制度，构建全流程预算管理机制。加强预算执行管理。严格主管部门项目资金二次分配时限，建立预算执行进度通报机制，定期向资金执行进度慢的部门发出预警通知。全面实行国库集中支付电子化管理，取消纸质凭证流转，提高资金支付效率。统筹资金调度，收回对外借款4.17亿元，严格预算执行动态监控，有效防范财政资金支付风险。加强投资评审，规范政府采购，共审减节约资金3.8 亿元，促进财政降本增效。建立预决算、“三公”经费、政府债务、政府采购等公开常态化机制，倒逼部门改变“重投入轻管理、重支出轻绩效”的做法。

（四）严格依法理财，主动接受人大预算审查监督。全面贯彻人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展改革要求，及时向区人大常委会报告全区政府债务情况、国有资产管理情况、重点支出和重点投资项目绩效目标完成情况。积极配合区人大推进财政预算联网监督，以更自觉的行动、更有效的形式、更全面的举措，主动服务人大预算审查监督，不断提升预算管理水平。

报告完毕。

    附件：南川2018年决算报告附表