重庆市南川区2020年决算的报告

——2021年7月22日在南川区第十七届人大常委会第三十八次会议上

一、全区收支决算情况

（一）一般公共预算。2020年，全区一般公共预算收入23.56亿元，完成预算的100.3%，增长1.3%。加上上级补助收入35.12亿元、上年结转3.00亿元、调入资金5.30亿元、债务转贷收入17.25亿元、动用预算稳定调节基金5.36亿元，收入总计89.59亿元。一般公共预算支出66.96亿元，完成预算的95.1%，增长1.7%。加上上解支出3.69亿元、结转下年3.42亿元、调出资金0.22亿元、安排预算稳定调节基金5.72亿元、债务还本支出9.58亿元，支出总计89.59亿元。一般公共预算收支平衡。

与向区十七届人大五次会议报告的执行数相比，全区一般公共预算收支决算数增加0.22亿元，原因是办理决算过程中，与市局对账差异导致。

从收入决算具体情况看，在落实减税降费政策、疫情防控政策、经济运行面临的下行压力等情况下，一般公共预算收入增长1.3%，增幅比上年降低1.2个百分点。其中：税收收入14.19亿元，完成预算的100.1%，增长1.6%；非税收入9.37亿元，完成预算的100.5%，增长1.0%。

从支出决算具体情况看，本级支出中：公共安全支出2.63亿元，完成预算的99.3%，增长15.9%；教育支出11.22亿元，完成预算的99.1%，增长8.4%；科学技术支出0.65亿元，完成预算的99.9%，增长0.4%；文化旅游体育与传媒支出1.03亿元，完成预算的100%，下降0.2%；社会保障和就业支出7.08亿元，完成预算的97.6%，增长13.0%；卫生健康支出7.71亿元，完成预算的90.8%，增长1.3%；节能环保支出3.67亿元，完成预算的95.4%，增长4.7%；农林水支出8.30亿元，完成预算的90.7%，下降16.7%（主要原因：2019年争取的一般债券资金用于安排易地扶贫搬迁项目，属一次性因素）；住房保障支出2.33亿元，完成预算的92.4%，下降30.8%（主要原因：上级专项资金中保障性安居工程补助资金、廉租住房建设资金相应减少；2020年脱贫攻坚进入收尾阶段，对应的危房改造任务减少，补助资金减少）。

（二）政府性基金预算。全区政府性基金预算收入34.65亿元，完成预算的104.2%，增长40.8%。其中：国有土地使用权出让收入30.89亿元，城市基础设施配套费收入3.41亿元，其他各类政府性基金收入0.35亿元。加上上级补助收入7.99亿元、上年结转3.68亿元、调入资金0.22亿元、债务转贷收入12.36亿元，收入总计58.90亿元。政府性基金预算支出53.06亿元，完成预算的96.9%，增长96.6%。加上上解支出0.81亿元、调出资金3.30亿元、结转下年1.67亿元、债务还本支出0.06亿元，支出总计58.90亿元。政府性基金预算收支平衡。

与向区十七届人大五次会议报告的执行数相比，全区政府性基金预算收支决算数增加0.22亿元，原因是办理决算过程中，与市局对账差异导致。

（三）国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入2.04亿元，完成预算的101.2%。全区国有资本经营预算支出0.04亿元，完成预算的79.1%。加上调出资金2亿元，支出总计2.04亿元。与向区十七届人大五次会议报告数据一致。

（四）社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收支纳入市级统筹，区本级财政不列报社保基金收支决算。

二、重点事项报告

（一）结转资金使用情况。2019年结转资金6.68亿元，其中：一般公共预算3.00亿元、政府性基金预算3.68亿元，均按原项目全部纳入2020年年初预算安排并按照规定用途使用。

（二）上级转移支付资金使用情况。2020年，上级提前下达的转移支付24.57亿元全部纳入年初预算安排，在预算执行中，上级增加转移支付18.54亿元，共计43.11亿元。全年实际使用转移支付38.42亿元，一般性转移支付主要用于“三保”支出，专项转移支付全部按照规定用途使用，结转到2021年4.69亿元。

（三）预备费使用情况。2020年动用预备费0.03亿元，主要用于新冠肺炎疫情防控资金需求不足部分。剩余0.57亿元，用于补充预算稳定调节基金。

（四）超收收入安排情况。2020年全区一般公共预算收入超收0.06亿元，全区政府性基金预算收入超收1.40亿元，全区国有资本经营预算收入超收0.02亿元，全部用于补充预算稳定调节基金。

（五）中央直达资金使用情况。2020年，全区争取中央直达资金6.74亿元。其中：特殊转移支付1.61亿元，主要用于新冠肺炎疫情防控和公共卫生体系建设；正常转移支付1.03亿元，主要用于城乡居民基本医疗保险补助、城乡义务教育补助等；抗疫特别国债2.3亿元，主要用于新冠肺炎疫情防控、医疗体系建设等领域；地方政府一般债券资金1.8亿元，主要用于公路建设。

（六）地方政府债务情况。2020年政府债务限额为87.7亿元，其中一般债务59.9亿元，专项债务27.8亿元。政府债务余额87.6亿元，其中一般债务59.8亿元，专项债务27.8亿元，债务率为83%。

2020年通过再融资债券偿还地方政府债务本金9.64亿元，预算安排支付地方政府债务利息2.51亿元。全年向上争取新增债券资金20.0亿元。

（七）预算绩效工作开展情况。持续加大绩效评价力度，全区所有一级预算单位对2019年度项目开展了绩效自评，实现部门预算项目绩效自评全覆盖。抽取10个项目4.98亿元，委托第三方机构对部门绩效自评结果的真实性、准确性、客观性进行了复核。选取8个项目2.67亿元，委托第三方机构开展重点绩效评价，选取项目类型涵盖了扶贫项目、民生项目、政府采购、政府购买服务项目，资金来源涵盖了一般公共预算、政府性基金预算，评价周期涵盖了年度绩效评价、5年中期绩效评价。

三、“三公”经费决算情况

2020年，全区一般公共预算财政拨款开支“三公”经费2706.75万元（包括基本支出和项目支出安排的经费）。其中：因公出国（境）费8.79万元，公务接待费836.67万元，公务用车购置及运行维护费1861.29万元（公务用车购置费485.74万元，公务用车运行维护费1375.55万元）。比上年决算减少915.99万元，比调整预算减少173.25万元，主要是全区各级各部门严格落实政府过紧日子要求，厉行节约、从严控制和压缩“三公”经费支出。

需要说明的其他情况：一是2020年重点支出和重大投资项目预算执行及绩效目标完成情况，已在区第十七届人大常委会第三十七次会议上作了书面报告。二是区人大及其常委会批准的预算决议落实情况已在区十七届人大五次会议上作了书面报告。三是由于可用财力有限，区本级暂未设立预算周转金。四是按照《重庆市南川区人民政府关于印发南川区财政体制管理办法的通知》（南川府发〔2015〕50号）要求，全区实行收入分成加托底保障的综合财政管理体制，乡镇一级未实行转移支付结算，故未分地区、分项目安排转移支付。

附表：1.南川区2020年财政收入决算表

      2.南川区2020年财政支出决算表

      3.南川区2020年一般公共预算收支决算表

      4.南川区2020年一般公共预算本级支出决算表

      5.南川区2020年一般公共预算本级基本支出决算

      6.南川区2020年一般公共预算转移性收支决算表

      7.南川区2020年一般公共预算转移支付支出决算表（分地区）

       8.南川区2020年一般公共预算转移支付支出决算表（分项目）

      9.南川区2020年政府性基金预算收支决算表

      10.南川区2020年政府性基金预算本级支出决算表

      11.南川区2020年政府性基金预算转移性收支决算表

      12.南川区2020年国有资本经营预算收支决算表

      13.南川区2020年国有资本经营预算本级支出决算表

           14.南川区2020年社会保险基金预算收支决算表

      15.南川区2020年地方政府债务限额及余额决算表

      16.南川区2020年地方政府债券使用情况表

      17.南川区2020年地方政府债务相关情况表

      18.南川区2020年一般公共预算“三公”经费决算表