——2023年7月28日在南川区第十八届人大常委会第十次会议上

一、全区收支决算情况

（一）一般公共预算。2022年，全区一般公共预算收入22.72亿元，完成预算的91.9%，下降6.3%。加上上级补助收入34.84亿元、上年结转2.75亿元、调入资金2.10亿元、债务转贷收入7.24亿元、动用预算稳定调节基金8.18亿元，收入总计77.83亿元。全区一般公共预算支出63.16亿元，完成预算的92.0%，下降2.1%。加上上解支出2.97亿元、结转下年5.50亿元、安排预算稳定调节基金1.83亿元、债务还本支出4.37亿元，支出总计77.83亿元。一般公共预算收支平衡。

与向区十八届人大三次会议报告的执行数相比，全区一般公共预算收支决算数减少1.36亿元，原因是办理决算过程中对账差异导致，调入资金减少1.36亿元，属与市局正常对账调整。

从收入决算情况看，全区一般公共预算收入下降6.3%。其中：税收收入11.91亿元，完成预算的90.1%，下降21.4%；非税收入10.81亿元，完成预算的94.0%，增长18.8%。

（二）政府性基金预算。全区政府性基金预算收入21.58亿元，完成预算的63.0%，下降16.6%。其中：国有土地使用权出让收入18.38亿元，城市基础设施配套费收入1.67亿元，其他各类政府性基金收入1.53亿元。加上上级补助收入0.81亿元、上年结转0.49亿元、债务转贷收入13.28亿元，收入总计36.16亿元。全区政府性基金预算支出33.2亿元，完成预算的98.8%，增长19.2%。加上上解支出1.26亿元、调出资金0.03亿元、结转下年0.39亿元、债务还本支出1.28亿元，支出总计36.16亿元。政府性基金预算收支平衡。与向区十八届人大三次会议报告的执行数一致。

（三）国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入2.07亿元，完成预算的99.3%，加上上年结转15万元，收入总计2.07亿元。全区国有资本经营预算支出0.01亿元，完成预算的100.0%。加上调出资金2.06亿元，支出总计2.07亿元。与向区十八届人大三次会议报告的执行数一致。

（四）社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收支纳入市级统筹，区本级财政不列报社保基金收支决算。

二、重点事项报告

（一）重点支出预算执行情况。公共安全支出2.62亿元，增长2.6%；教育支出11.73亿元，增长2.2%；科学技术支出0.68亿元，增长0.5%；社会保障和就业支出8.54亿元，增长7.0%；卫生健康支出5.52亿元，下降2.7%；节能环保支出3.49亿元，下降19.8%；农林水支出7.76亿元，下降6.9%；交通运输支出4.21亿元，增长122.7%；住房保障支出3.64亿元，增长56.7%。

（二）结转资金使用情况。2021年结转资金3.24亿元，其中：一般公共预算结转2.75亿元、政府性基金预算结转0.49亿元，国有资本经营预算结转15万元，均按原项目全部纳入2022年年初预算安排并按照规定用途使用。

（三）上级转移支付资金使用情况。2022年，上级提前下达的转移支付21.92亿元全部纳入年初预算安排，在预算执行中，上级增加转移支付13.74亿元，共计35.66亿元。全年实际使用转移支付29.76亿元，一般性转移支付主要用于“三保”支出，专项转移支付全部按照规定用途使用，结转到2023年5.89亿元。

（四）预备费使用情况。2022年年初预算预备费0.7亿元。动用预备费0.37亿元，主要用于疫情防控，剩余0.33亿元，用于补充预算稳定调节基金。

（五）预算稳定调节基金使用情况。2022年初，全区财政预算稳定调节基金余额为8.19亿元，为平衡预算，动用8.18亿元预算稳定调节基金。2022年决算办理时，按照《预算法》关于补充预算稳定调节基金的相关规定，安排预算稳定调节基金1.83亿元。

（六）超收收入安排情况。2022年全区一般公共预算收入、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入无超收。

（七）地方政府债务及风险防控情况。2022年政府债务限额为115.25亿元，其中一般债务64.5亿元，专项债务50.75亿元。政府债务余额115.25亿元，其中一般债务64.5亿元，专项债务50.75亿元，债务率为129.3%。2022年通过再融资债券偿还地方政府债务本金5.62亿元，预算安排支付地方政府债务利息3.61亿元。全年向上争取新增债券资金14.9亿元。到期债务本金已通过市财政局发行再融资债券偿还，利息通过预算统筹安排偿还，没有逾期债务，政府债务风险总体可控。

（八）预算绩效工作开展情况。2022年着力构建预算全方位、全覆盖、全过程绩效管理体系，持续加大绩效评价力度。全区所有预算单位完成2021年度项目资金绩效自评，实现部门预算项目绩效自评全覆盖。97个一级预算单位完成2021年度部门整体绩效自评。选取6个项目涉及资金2.69亿元，委托第三方机构开展重点绩效评价，选取项目类型涵盖了农林水、民生、救灾等领域，资金来源涵盖了一般公共预算、政府性基金预算。区财政将绩效目标编制、评价结果等信息报送区人大、区政府，按规定向社会公开。

三、“三公”经费决算情况

2022年，全区一般公共预算财政拨款开支“三公”经费2339.95万元（包括基本支出和项目支出安排的经费）。其中：因公出国（境）费1.14万元，公务接待费650.03万元，公务用车购置及运行维护费1688.78万元（公务用车购置费360.47万元，主要是应急保障车辆；公务用车运行维护费1328.31万元）。比上年决算减少229.76万元，主要是全区各级各部门严格落实政府过紧日子要求，厉行节约、从严控制和压缩“三公”经费支出。 

需要说明的其他情况：一是区人大及其常委会批准的预算、调整预算决议落实情况已在区十八届人大三次会议上作了书面报告。二是2022年重点支出和重大投资项目预算执行及绩效目标完成情况，已在区第十八届人大常委会第九次会议上作了报告。三是由于可用财力有限，区本级暂未设立预算周转金。四是按照《重庆市南川区人民政府关于印发南川区财政体制管理办法的通知》（南川府发〔2015〕50号）要求，全区实行收入分成加托底保障的综合财政管理体制，乡镇一级未实行转移支付结算，故未分地区、分项目安排转移支付。

附表：1.南川区2022年财政收入决算表

       2.南川区2022年财政支出决算表

       3.南川区2022年一般公共预算收支决算表

          4.南川区2022年一般公共预算本级支出决算表

          5.南川区2022年一般公共预算本级基本支出决算

       6.南川区2022年一般公共预算转移性收支决算表

       7.南川区2022年一般公共预算转移支付支出决算表（分地区）

       8.南川区2022年一般公共预算转移支付支出决算表（分项目）

       9.南川区2022年政府性基金预算收支决算表

       10.南川区2022年政府性基金预算本级支出决算表

       11.南川区2022年政府性基金预算转移性收支决算表

       12.南川区2022年国有资本经营预算收支决算表

       13.南川区2022年国有资本经营预算本级支出决算表

       14.南川区2022年社会保险基金预算收支决算表

       15.南川区2022年地方政府债务限额及余额决算表

       16.南川区2022年地方政府债券使用情况表

       17.南川区2022年地方政府债务相关情况表

       18.南川区2022年一般公共预算“三公”经费决算表